Midt i COVID-19-pandemien og de nødhjælpsforanstaltninger, Kongressen har vedtaget for at sikre økonomiens genopretning, genvandt markederne det terræn, de tabte i 2020, og sejlede derefter endnu højere. Hvis du er ved at gøre dig klar til at gå på pension, vil disse markedsgevinster sandsynligvis hjælpe dig med at føle dig mere sikker på holdbarheden af din økonomi efter pensionering.
Det er klart, at akkumulering af tilstrækkelige aktiver til pensionering er en kritisk del af pensionsindkomstplanlægningen. Det er dog lige så vigtigt at bevare det, du har sparet op i de 25 eller 30 år, du kan leve på pension. Det er her, proaktiv skatteplanlægning kommer ind i billedet.
Pensionister er ved lov forpligtet til at betale skat af de penge, de tager ud fra traditionelle pensionskonti, såsom IRA'er. Du kan muligvis undgå at tage penge ud af din traditionelle pensionskonto indtil du fylder 72 år, men det er, når de krævede minimumsudlodninger starter. På det tidspunkt skal du betale skat af de beløb, du hæver, hvilket vil reducere værdien af dine præ- pensionsopsparing.
Da præsident Bidens infrastrukturplan begynder at finde vej gennem Kongressen, er skattepolitikken i forandring. Derudover har store budgetunderskud affødt af pandemisk nødhjælp fremskyndet en stigning i det føderale budgetunderskud, som anslås at nå størrelsen af hele økonomien i 2021, et niveau det ikke har overtrådt siden lige efter Anden Verdenskrig.
Samtidig går den næstmest folkerige generation, Baby Boomers, på pension med en hastighed på 10.000 om dagen. Når boomere går på pension, vil de udnytte deres sociale sikrings- og Medicare-ydelser. Denne stigning i udbetalingen for statslige berettigelsesprogrammer vil belaste den føderale regerings ressourcer.
Kombinationen af disse faktorer gør det mere sandsynligt, at skatterne vil stige under din pensionering, hvilket potentielt kan reducere din indkomst på et tidspunkt, hvor du har mest brug for det. Nu er tiden inde til at finde ud af, hvordan du skaber en skatteeffektiv pension, hvor du kan maksimere fradrag og kreditter og samtidig minimere skatter. Her er fire strategier til at hjælpe dig med at positionere dig selv for skatteeffektivitet i forbindelse med pensionering:
De fleste pensionister finansierer deres pension gennem løbende bidrag til virksomhedssponsorerede 401(k)s-ordninger. Disse planer tilbyder en menu med begrænsede investeringsmuligheder, som kan være optimale til pensionsopsparing, men måske ikke optimale for skatteeffektivitet i pension. Det er her, en delvis i-service rollover kommer ind.
Gennem denne type rollover kan du flytte nogle af dine pensionsmidler ud af dine 401(k) og ind i en IRA - med et væld af midler at vælge imellem - før du går på pension, og mens du arbejder for din nuværende arbejdsgiver. Mere end 70 % af 401(k)-planerne tillader denne type rollover.
Der er to centrale fordele ved en delvis in-service rollover:
Husk dog, at du skal være 59½ eller ældre, og reglerne for ibrugtagning kan være komplicerede. De kan også involvere en masse papirarbejde og kan forsinke adgangen til dine midler på umiddelbar sigt.
Roth IRA'er er en særlig form for IRA, der finansieres med dine efterskat-dollar, mens du stadig arbejder. De er fritaget for RMD'er, og du skal ikke betale skat af de udlodninger, du tager i pension.
I det væsentlige kan du ved at konvertere nogle af dine 401(k) eller traditionelle IRA til en Roth IRA betale skatterne på den del af din pensionskonto forud for selve pensioneringen, hvilket efterlader mere tilgængelig for dig, når du har brug for det. Dine aktiver vil vokse skattefrit, når du nærmer dig pensionering, uden at du behøver at bekymre dig om potentielle skatter på dem eller dine hævninger i fremtiden.
Roths kan være en god mulighed for folk, der har fleksibilitet nu til at betale de involverede skatter. Men de er måske ikke så velegnede til dem med begrænset finansiel fleksibilitet.
Livsforsikring er ikke kun for dine arvinger. Permanente livsforsikringer er en levedygtig måde at reservere midler til pensionering, fordi de giver dig mulighed for at hæve eller låne mod den kontante værdi af policen.
At tappe værdien af din livsforsikring ved at låne eller hæve kontanter skaber skattefri indkomst. At udnytte permanente livsforsikringspræmier nu til lavere skat i pensionering kan skabe mere fleksibilitet under pensionering, især hvis du allerede har maksimeret de bidrag, du kan yde gennem din virksomhedssponsorerede pensionsordning og/eller IRA.
Livsforsikringsprovenuet kan være særligt nyttigt senere i pensioneringen, når du sandsynligvis vil støde på højere udgifter til sundhedspleje. Du kan muligvis få adgang til kontantværdi fra din livsforsikring gennem en sygeplejerske eller gennem dødsfaldsydelser i tilfælde af en terminal sygdom.
Permanente livsforsikringer kommer i flere varianter, herunder variable, universelle, hele livsforsikringer og hybride forsikringer. I tilfælde af nødsituationer i sundhedsvæsenet under pensionering skiller hybridpolitikkerne sig især ud, fordi de penge, de stiller til rådighed for dig til langtidspleje, kan overstige dødsfaldsydelsen, i mange tilfælde flere gange.
Før du køber, skal du vide, at livsforsikringer kan bære høje præmier, afhængigt af typen af politik, og hvordan du planlægger at bruge den i pension. Den kontante værdi af en police har en tendens til at være illikvid og svær at få adgang til, da det kan tage tid, og du kan blive nødt til at betale bøder for at hæve eller overføre penge.
Livrenter er langsigtede investeringer designet til at garantere dig en årlig pensionsindkomst, ligesom gamle dages pensioner. I en livrente med fast indeks er din hovedstol garanteret at vokse baseret på, hvordan du allokerer midlerne til markedsindekser.
Livrenter med fast indeks garanterer et vist indkomstniveau baseret på deltagelse i markedets gevinster, men kommer også med beskyttelse mod tab - hvis markederne tanker et år, vil du stadig modtage det inflationsjusterede beløb, du var garanteret på forhånd, da du købte livrenten.
Disse produkter tilbyder også ryttere til langtidspleje, der starter, hvis du bliver ude af stand til at udføre nogen af "de fem daglige aktiviteter i livet", såsom at spise, gå og gå på toilettet uden hjælp. Denne fordel kan være med til at betale for langtidspleje, hvilket kan være et pensionsbudget.
Endelig giver livrenter vigtige skattefordele ved pensionering. De penge, du investerer, vokser på skatteudskudt grundlag. Når du først begynder at hæve, når du går på pension, er den indkomst en kombination af den investering, du oprindeligt foretog, og indtjening fra den investering. Den del, der kommer fra din oprindelige investering, er skattefri, mens indtjeningen fra den investering beskattes med din almindelige indkomstskattesats.
Nogle forbehold:Livrenter med fast indeks kan være komplekse, komme med mange gebyrer og udgifter og er også illikvide, hvilket betyder, at de er svære at omdanne til kontanter, hvis du skulle bruge dem til at betale uventede udgifter. Sørg for at læse det med småt, før du beslutter dig for at købe en.
Mange mennesker tror ikke, at deres skat bliver højere, når du er holdt op med at tjene penge. Men det, du lægger til side nu på pensionskonti, skaber højere skatter i pension, især hvis udlodningerne skubber dig ind i en højere skatteramme.
In-service rollovers til mere skatteeffektive investeringsmuligheder, Roth-konverteringer, livsforsikringer og fastindekserede livrenter er fire af de strategier, der bør være i dit arsenal af planlægning af en skatteeffektiv pension, der strækker dine dollars så langt som muligt i dine gyldne år.