Skal du have en Roth IRA eller 401(k) plan? Jeg kan godt lide begge planer, men af forskellige årsager. Det er fordi de to planer er meget forskellige fra hinanden.
Af denne grund bør du prøve at have begge planer kørende på samme tid, hvis det er muligt for dig at gøre det. Hver af dem opfylder forskellige behov, og det er endda muligt, at du kan folde den ene ind i den anden på et senere tidspunkt.
Lad os tale om de to planer, Roth IRA i 401(k), og diskutere fordelene ved hver af dem, såvel som de vigtige forskelle.
Den største fordel ved Roth IRA er, at du kan tage udlodninger fra pensionsordningen, som vil være fuldstændig skattefri. Det er meget forskelligt fra andre skattebeskyttede pensionsordninger, såsom traditionelle IRA'er og 401(k)-ordninger, som kun er udskudt i skat.
Dette er en stor forskel. Med de fleste pensionsordninger er skattefordelene helt på forsiden. Men når du går på pension og begynder at tage udlodninger, skal disse udbetalinger lægges til din indkomst og beskattes med almindelige indkomstskattesatser.
Da udlodningerne fra en Roth IRA ikke er skattepligtige, tæller de ikke med i din indkomst ved bestemmelse af procentdelen af din socialsikringsindkomst, der vil være skattepligtig.
Roth IRA-planer er ikke underlagt IRS-kravene minimum distribution (RMD) regler.
Disse regler kræver, at du begynder at tage udlodninger fra en pensionsordning, der begynder i en alder af 70 ½. Du er forpligtet til at trække en procentdel af planen, der er baseret på din resterende forventede levetid hvert år, du går på pension, efter at have nået den alder.
Men Roth IRA'er er ikke underlagt RMD-krav, så du kan bogstaveligt talt lade din plan fortsætte med at vokse resten af dit liv. Dette har to store fordele:
Det andet punkt er et stort problem for de fleste pensionister. Da folk nu rutinemæssigt lever i 80'erne og 90'erne, er muligheden for at overleve dine penge en reel bekymring. RMD'er tvinger dig til at trække på dine pensionsaktiver.
Men du kan efterlade pengene i din Roth IRA indtil de senere år i dit liv, når andre aktiver er blevet opbrugt. På den måde kan en Roth IRA fungere som en fremragende kilde til efterløn.
Som det er tilfældet med enhver IRA, kan du vælge både planens administrator og de investeringer, der holdes på din konto. Det giver dig fuldstændig frihed til at vælge den investeringsplatform, der fungerer bedst for dig, og derefter til at udvikle dine egne porteføljeallokeringer.
Du kan vælge at investere i aktier, obligationer, investeringsforeninger, børshandlede fonde (ETF'er), ejendomsinvesteringsforeninger (REITS), futures og optioner og endda administrerede konti, som f.eks. robo-rådgivere.
Du kan bidrage med op til $6.000 om året til en Roth IRA, eller $7.000, hvis du er 50 år eller ældre (for 2020 og 2021). En af ulemperne er, at dette er en relativt lav bidragssats. Faktisk er det mindre end en tredjedel af størrelsen af de tilladte årlige bidrag, du kunne lave 401(k)-planen.
Men der er stadig en anden mulighed, du har for at finansiere en Roth IRA, og det er at foretage en Roth IRA-konvertering . Vi vil diskutere dette emne specifikt mod slutningen af dette indlæg.
Det er tilstrækkeligt at sige, at en Roth IRA-konvertering er en reel mulighed for at flytte nogle seriøse penge ind i planen.
Den største ulempe ved at lave en Roth IRA er, at de bidrag, du giver til planen, ikke er fradragsberettigede. Selvom en Roth IRA generelt fungerer på samme måde som en traditionel IRA, er dette en af de store forskelle mellem de to. Med den traditionelle IRA er dine bidrag normalt fradragsberettigede, hvilket er en af de vigtigste fordele.
Roth IRA-bidrag er aldrig skattefradragsberettigede, men den gode nyhed er, at det er en stor del af grunden til, at udbetalinger kan tages skattefrit. For de fleste mennesker vil det at give afkald på skattelettelsen på bidrag være en lille pris at betale til fordel for skattefri indkomst ved pensionering.
Men ligesom en traditionel IRA er den investeringsindkomst, du tjener i en Roth IRA, også skatteudskudt. Det kan faktisk være lidt forvirrende. Efter alt, skat-udskudt indebærer, at skatter forfalder og skal betales på et senere tidspunkt, ikke?
Det er faktisk delvist rigtigt med en Roth IRA. Roth IRA-udlodninger bliver skattefrie, hvis du er mindst 59 ½ år gammel og har deltaget i en Roth IRA i mindst fem år. Men hvis du tager udlodninger fra din plan, før disse begivenheder sker, skal du betale almindelig indkomstskat af størrelsen af udlodningen, der repræsenterer investeringsindtjening.
Og som det er tilfældet med vores pensionsordninger, er tidlige udlodninger også underlagt en bøde på 10 % førtidig tilbagetrækning.
Nu er her en anden vigtig sondring ... troede, at investeringsindtægter, der trækkes tilbage for tidligt, er skattepligtige, er tilbagetrækningen af dine bidrag ikke. Dette fungerer godt med Roth IRA'er, da de har en særlig udmærkelse ved at tillade dig først at hæve dine bidrag - som kan tages skattefrit - før du trækker den del, der repræsenterer din investeringsindkomst.
Dette er grunden til, at nogle finansielle bloggere anbefaler at bruge en Roth IRA som en nødfond. Du kan beholde pengene i planen investeret, men trække dine bidrag tilbage uden at skabe en skattepligt.
Traditionelle IRA'er har indkomstgrænser, der begrænser skattefradraget for dine bidrag. Hvis enten du eller din ægtefælle er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning, og din indkomst overstiger en vis tærskel, vil bidrag til en traditionel IRA ikke være fradragsberettiget. Du har dog stadig lov til at yde et bidrag. Dette omtales som et ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag .
Roth IRA'er har også indkomstgrænser. Men hvis du overskrider disse grænser, vil du slet ikke få lov til at yde et Roth IRA-bidrag.
For din selvangivelse for 2020 ser Roth IRA-indkomstgrænserne sådan ud:
For selvangivelse for 2021 ser Roth IRA-indkomstgrænserne således ud:
Jeg forsimpler indkomstkravet her. Ifølge IRS bestemmes din indkomst af din modificerede justerede bruttoindkomst eller MAGI . Præcis hvad MAGI er, er lidt kompliceret. Du kan henvise til IRS-definitionen for præcis, hvad det er.
Roth IRA-indkomstgrænser er forskellige fra traditionelle IRA-indkomstgrænser i en anden vigtig henseende. Du kan yde et Roth IRA-bidrag op til den tilladte indkomstgrænse, selvom du er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning.
Den største fordel ved 401(k)-planen er mængden af penge, du kan bidrage til planen. For 2021 kan du bidrage med op til $19.500 eller $26.000, hvis du er 50 år eller ældre. Dette er meget mere generøst end grænserne på $6.000/$7.000 for både den traditionelle og Roth IRA.
Arbejdsgivere matcher ofte 50 % til 100 % af dine egne bidrag, op til en vis bidragsprocent. For eksempel kan en arbejdsgiver give et tilsvarende bidrag på 60 % af dit bidrag på op til 10 % af din løn. Kombinationen af de to bidrag vil gøre dig i stand til at bidrage med 16 % til planen hvert år.
Arbejdsgiverens matchende bidrag er underlagt optjeningskrav, hvilket betyder, at dit ejerskab af kampen indfases over flere år. Du skal muligvis være ansat i virksomheden i mindst fem år, før du er 100 % optjent i arbejdsgivermatchen.
I det mindste i teorien kan kombinationen af dine egne bidrag plus arbejdsgiverens match være så høj som $57.000 eller $63.500, hvis du er 50 år eller ældre i 2020, og 58.000 USD eller 64.000 USD, hvis du er 50 år eller ældre for 2021. Og selvfølgelig må dine samlede bidrag ikke overstige 100 % af din arbejdsindkomst.
En af de største fordele ved 401(k)-planen er, da den er arbejdsgiversponsoreret, at dine bidrag til planen kommer lige ud af din lønseddel. Hvilket betyder, at hele processen er automatisk. Der er ingen grund til at foretage nogen beregninger eller at skrive en check eller foretage en onlineoverførsel til en mægler.
Derudover indehaves 401(k)-planer af en administrator, der er blevet udpeget af din arbejdsgiver. Det betyder, at alle administrative funktioner og administration af kontoen varetages af denne trustee.
Ulempen ved arbejdsgiverens kontrol med administratoren er, at du muligvis ikke er helt tilfreds med hverken administratoren eller de tilbudte investeringsvalg. Desuden opkræver nogle administratorer meget højere gebyrer, end hvad du kunne finde, hvis du skulle vælge din egen investeringsplatform.
Mens nogle arbejdsgivere vælger store investeringsmæglere som administratorer, og tilbyder dig ubegrænsede investeringsvalg, har de fleste mere begrænsede muligheder. For eksempel, hvis din plan afholdes hos en investeringsforeningsfamilie, vil dine investeringsvalg være begrænset til de midler, som virksomheden tilbyder.
Nogle andre planer fungerer med et meget begrænset antal midler. For eksempel kan de have en amerikansk vækstfond, en international fond, en emerging markets-fond, en obligationsfond og en pengemarkedsfond. Men du vil ikke være i stand til at investere i individuelle aktier, andre investeringsforeninger eller mindre traditionelle investeringer, såsom REITS eller sektorfonde.
Ud over det faktum, at 401(k)s giver dig mulighed for at yde meget store bidrag, er der ingen indkomstgrænser, der begrænser disse bidrag. Det betyder, at de $19.500 eller de $26.000, du bidrager til planen, vil være en direkte reduktion i din indkomst, hvilket sænker din skattepligt. I mellemtiden vil arbejdsgiverens matchende bidrag overhovedet ikke påvirke din skattepligt.
Investeringsindkomsten i din plan akkumuleres på et skatteudskudt grundlag. Du kan begynde at tage udbetalinger fra din plan fra en alder af 59 ½. På det tidspunkt skal du begynde at betale almindelig indkomstskat af disse udlodninger (dette går tilbage til den skat-udskudte vs. skattefrit problem).
Hvis du tager udbetalinger, før du når den alder, skal du ikke kun betale almindelig indkomstskat af udlodningerne, men også 10 % førtidsudbetalingsbøden.
Dette har været en stigende tendens i de senere år. IRS tillader arbejdsgivere at give en Roth 401(k) inden for en 401(k)-plan, og du kan bidrage til begge dele, så længe de kombinerede bidrag ikke overstiger maksimumsværdien på $18.000/$24,00 401(k).
Det vil sige, du kan bidrage med op til $19.500/$26.000 til en Roth 401(k) eller fordele det samlede beløb mellem den almindelige og Roth-portion.
En arbejdsgiver, der tilbyder en 401(k)-plan med en Roth 401(k) vil adskille planerne, hvilket giver dig begge planer, hvor du kan dele dine bidrag mellem de to.
En arbejdsgivermatch kan også være tilgængelig på en Roth 401(k). Men for at bevare det skattefrie distributionsaspekt af en Roth 401(k), kan arbejdsgiverens matchende bidrag ikke gå ind i selve Roth 401(k). I stedet sættes arbejdsgivermatchet ind i din almindelige 401(k) plan. Det betyder, at hvis du har en Roth 401(k), vil du også have en almindelig 401(k) plan, selvom du udpeger alle dine bidrag til Roth-delen.
Kombinationen 401(k)/Roth 401(k) giver dig mange af fordelene ved at have begge planer samtidigt. Men da en Roth 401(k) stadig er en 401(k), vil du stadig være begrænset til arbejdsgiverens valg af administrator, såvel som de muligheder, der er tilgængelige med planen.
RMD gælder for Roth 401(k)-planer. Kan du huske, hvordan jeg sagde, at Roth IRA'er ikke er underlagt RMD'er? Det gælder ikke for Roth 401(k) planer. De er underlagt RMD'er, begyndende i en alder af 70 ½. Dette er en af grundene til, at selvom en Roth 401(k) er en god fordel at have, er den ikke helt så god som at have en Roth IRA.
Du kan stadig bidrage til en Roth IRA, selvom du har en 401(k)/Roth 401(k), så længe du er inden for indkomstgrænserne for at yde et Roth IRA-bidrag. Det betyder, at du kan bidrage med op til $19.500/$26.000 til 401(k)/Roth 401(k), plus $6.000/$7.000 til en Roth IRA.
Dette vil være en stor fordel, hvis du af en eller anden grund ikke er tilfreds med din 401(k)-plan, især hvis du ikke er tilfreds med det begrænsede udvalg af investeringsmuligheder, der tilbydes.
Du kan fortsætte med at bidrage til din 401(k)-plan for at drage fordel af de høje bidragsgrænser, mens du også sætter penge ind i en Roth IRA, hvor den vil være selvstyret.
Hvis din 401(k)-plan også tilbyder en Roth 401(k), så vil du være i stand til at fylde op med Roth-penge ved også at tilføje en Roth IRA til blandingen. Lad os for eksempel sige, at du beslutter dig for at bidrage med $9.750 af dit $19.500 årlige 401(k)-bidrag til Roth 401(k)-delen. Hvis du også har en Roth IRA og bidrager med $6.000, vil det give dig et samlet Roth-bidrag på $15.750 om året.
Hvis du bidrager til både en 401(k) og en Roth IRA, skal du ikke overskride de samlede pensionsordningsbidragsgrænser for alle ordninger tilsammen. Det er $57.000 (eller $63.000, hvis du er 50 år eller ældre) for 2020 og $58.000 (eller $64.000, hvis du er 50 år eller ældre) for 2021.
Men der er endnu en mulighed.
Det er Roth IRA-konverteringen. Det er en trist kendsgerning, at arbejdere i dag sandsynligvis vil have flere job i løbet af deres arbejdsliv. Den gennemsnitlige arbejdstager kan have seks, syv eller otte forskellige job, før han når pensionering. Hvis hvert af disse job også indeholder en 401(k)-plan, skal du beslutte, hvad du skal gøre med den plan, når du forlader arbejdsgiveren.
Jeg vil lige gennemgå det grundlæggende i processen her. Du kan få en mere dybdegående forklaring på min Roth IRA-konverteringsartikel.
Men her er det grundlæggende...
Når du forlader en arbejdsgiver, vil du have en 401(k) plan, som du ikke længere bidrager til. Du har generelt et af tre valg, hvad du skal gøre med det:
#3 har også tre muligheder:
Når du laver Roth IRA-konvertering, tager du din 401(k)-plan - som kan have en meget stor balance - og ruller den over i en Roth IRA-plan. Når du gør det, skal du betale almindelig indkomstskat – men ikke bøden på 10 % tidlig tilbagetrækning – af det beløb, der er konverteret til Roth IRA.
Når pengene er i Roth IRA, vil de akkumulere investeringsindtjening på skatteudskudt grundlag. Hvis du ikke tager udlodninger fra Roth IRA, før du er mindst 59 ½ år gammel, og der er gået mindst fem år fra datoen for konverteringsåret, vil du være i stand til at tage disse udlodninger på en skat -fri basis.
Med andre ord vil du være i stand til at konvertere den gamle arbejdsgiver 401(k) plan til en Roth IRA og nyde alle de samme fordele, som du ville have fra en Roth IRA finansieret af regelmæssige bidrag.
Det er en populær måde at flytte store mængder penge ind i en Roth IRA, og det bliver gjort af millioner af mennesker hvert år.
Så det er det lange og korte af Roth IRA vs. 401(k) planen. De to planer er forskellige fra hinanden. Men når de bruges sammen, kan de give en effektiv pensionsstrategi.
Hvis du er klar til at investere i en Roth IRA, er her de bedste steder at åbne en Roth IRA.
Hvad er din investeringsfilosofi? Er det den bedste for dig?
Dit hemmelige våben til at hjælpe med at vinde kampen om pensionsopsparing:Roth 401(k)
Den rigtige pensionsordning:skal jeg vælge en traditionel eller Roth 401(k)?
De bedste troskabsfonde til 401(k) pensionsopsparere
De bedste Vanguard-midler til 401(k) pensionsopsparere