Jeg ved, at du var ved at miste søvn, fordi jeg endnu ikke havde skrevet et indlæg, der beskriver forskellene mellem en 403(b) vs. 401(k). Åh vent... det var du ikke?
Jeg troede, at alle var en pensionistskat som mig. 😂
Uanset hvad, kan du eller en, du kender, have mulighed for at finansiere en 403(b), og at forstå, hvordan den sammenlignes med en 401(k), kan vise sig at være nyttig. Når folk først bliver ansat til et fuldtidsjob og nogle deltidsstillinger, får de udleveret en række papirarbejde og beslutninger, de skal træffe med det samme som ny medarbejder.
Blandt disse poster er etableringen af en firmapensionskonto for deres potentielle pensionsopsparing fra indtjening.
De fleste virksomheder tilbyder i dag medarbejderne en standard 401(k) pensionsopsparing. Men hvis en person arbejder for regeringen eller nogle organisationer, såsom nonprofitorganisationer, kan der komme forskellige muligheder, herunder 403(b)-planen. Dette rejser spørgsmålet om, hvad der er bedst mellem en 401(k) vs. 403(b).
En række pensionsordninger findes i dag, godkendt af Internal Revenue Service som lovlige skattely for indtjening. I næsten alle tilfælde, bortset fra en Roth IRA, involverer planerne indkomst før skat, der udskydes til en holdingkonto og får lov til at opnå overskud og renter gennem sammensætning og investering.
Når midlerne endeligt hæves, normalt senere i en persons liv, bør de – i teorien – indgå i en større pensionssaldo, som kan bruges, når en person ikke længere arbejder, altså til en lavere skattesats.
Dette maksimerer værdien af de sparede dollars, selv med inflationen taget i betragtning. Hver af disse planer har et numerisk navn, der henviser til skattelovgivningen, der godkender aktiviteten og den givne plan.
De fleste mennesker kender til eller er bekendt med 401(k) pensionsordningen. Men uanset om du er det eller ikke, her er planens højdepunkter:
Indkomstskattebehandling. Bidrag til en 401 (k) plan er fradragsberettiget fra din skattepligtige indkomst i det år, de laves. Investeringsindtjening på kontoen akkumuleres på et skatteudskudt grundlag.
På denne måde flytter du skattetrykket fra i dag til du går på pension, hvor du formentlig vil være i en lavere skatteramme.
Bidragsgrænser. For 2020 og 2021 er det maksimale bidrag, du kan yde til en 401(k)-plan, $19.500. Når bidragsgrænsen stiger, stiger dit investeringspotentiale også. Hvis du er 50 år eller ældre, er der en indhentningsbestemmelse på $6.500, hvilket giver dig mulighed for at bidrage med et maksimum på op til $26.000 om året.
Arbejdsgivermatchende bidrag. Arbejdsgivere kan og matcher ofte en medarbejders bidrag til en 401(k)-plan. Et typisk match er 50 % af medarbejderens bidrag, op til 6 %, hvilket betyder, at arbejdsgiveren bidrager med 3 %, hvilket bringer det samlede bidrag til 9 %.
Der er ofte en optjeningsperiode for arbejdsgiverbidraget, op til fem år, hvorefter det samlede beløb for arbejdsgiverbidraget anses for "optjent" af medarbejderen (det er da fuldt ud medarbejderens penge). I teorien kan et arbejdsgivermatch – plus det maksimale medarbejderbidrag – være så højt som $57.000 for 2020 (eller $63.500, hvis du er 50 år eller ældre), og $58.000 for 2021 ($64.500, hvis du er 50 år eller ældre), hvilket er maksimalt bidrag pr. medarbejder i henhold til IRS-reglerne.
Udtrækningskrav. Du kan begynde at tage udbetalinger fra din 401(k) plan, når du når en alder af 59 1/2, og igen vil disse udlodninger blive tilføjet til din indkomst til skattemæssige formål. Hvis du tager hævninger, før du fylder 59 1/2, skal du betale en førtidsudbetalingsbødeskat på 10 % af udlodningen, ud over den almindelige skattepligt, der skal betales.
Påkrævede minimumsdistributioner (RMD'er). Ligesom næsten alle andre typer pensionsordninger (undtagen Roth IRA'er), kræver 401(k)-ordninger, at du begynder at tage udbetalinger fra planen senest når du når en alder af 72. Hvis du ikke trækker en RMD tilbage, skal du ikke trække den tilbage. det fulde beløb af RMD, eller ikke trække RMD'en tilbage inden den gældende frist, beløbet, der ikke hæves, beskattes med 50 %
401(k) Lånehensættelser. En af fordelene ved en 401(k) er, at du kan tage et lån mod din konto, så længe det er tilladt af din arbejdsgiver (de er ikke juridisk forpligtet til at gøre det). Du kan låne op til 50 % af planens værdi, op til et maksimum på 50.000 USD, og skal tilbagebetale lånet inden for fem år.
Men hvis et 401(k)-lån tages med det formål at købe medarbejderens hovedbolig, kan det betales tilbage over en periode på mere end 5 år.
En ting du dog skal være opmærksom på er, at hvis du forlader din arbejdsgiver, og du stadig har en udestående lånesaldo, skal du betale den tilbage (inden for 60 dage), ellers vil det blive betragtet som en udlodning fra planen, og iht. almindelig indkomstskat og, hvis du er under 59 1/2 år, straffen på 10 % tidlig tilbagetrækning.
401(k) Bestemmelser om overførsel og overførsel. Hvis du forlader din arbejdsgiver, kan du tage din 401(k) med dig. Du kan derefter foretage en skattefri rollover enten til din nye arbejdsgivers 401(k)-plan, en traditionel IRA, en 457-plan, en SEP IRA eller en 403(b)-plan. Du kan også overføre en 401(k) til en Roth IRA eller en udpeget Roth, der er en del af en traditionel pensionsordning (for eksempel en Roth 401(k) ), men størrelsen af rollover vil være underlagt almindelig indkomstskat i det år, ombygningen er gennemført. (Se IRS Rollover Chart for detaljerede oplysninger om rollover).
Bemærk, at rollovers kun kan foretages, efter at du har forladt den arbejdsgiver, der sponsorerede den oprindelige 401(k)-plan, og ikke mens du stadig er ansat.
Investeringsmuligheder i 401(k)-planer kører hele spektret. I nogle planer kan du være begrænset til et halvt dusin investeringsforeninger eller ETF'er og din arbejdsgivers virksomhedsaktier. I andre har du lige så mange muligheder, som planadministratoren har til rådighed.
For eksempel, hvis planen afholdes med Fidelity, er chancerne for, at du vil vælge fra et udvalg af Fidelity-fonde. Det vil sandsynligvis indtjene et udvalg af måldatofonde. Blah! Hvis du ikke vidste det, er jeg ikke en stor fan af måldatofonde, men det er en historie for et andet indlæg.
403(b)-planer er meget lig 401(k)-planer, bortset fra at hvor 401(k)-planer er sponsoreret af for-profit-virksomheder, er 403(b)-planer for non-profit-organisationer, der er skattefritaget i henhold til IRS-kode 501(c)3. Det omfatter uddannelsesinstitutioner, skoledistrikter, statslige organisationer, religiøse organisationer og hospitaler.
Dem med 15 års tjeneste hos en arbejdsgiver kan derefter tilføje yderligere $3.000 til deres årlige bidragsgrænse og indbetale en potentiel $22.500 om året (eller $29.000, hvis du er 50 år eller ældre i 2020). Dette kaldes det maksimalt tilladte bidrag, eller blot MAC.
Desværre, bare fordi MAC er tilladt under IRS-koden, betyder det ikke, at arbejdsgiveren skal respektere det. De skal inkludere det i deres plandokument for at det kan træde i kraft. Jeg havde en klient, der opfyldte 15-årskravet, men da hun var en af de eneste, der gjorde det, var hendes arbejdsgiver ikke klar over MAC-reglen og følte ikke behov for at inkludere den i deres plan.
De fleste 403(b)-planer giver et valg af gensidige fonde eller livrenter til investering af opsparede midler. Lige siden der var en rystelse på 403(b)-markedet for et par år siden, har jeg set en del investeringsforeningsselskaber trække sig ud. Det betyder, at du ser, at mange flere forsikringsselskaber tilbyder en form for livrenteprodukt i planerne. Personligt er jeg ikke en stor fan af dette.
403(b)-konti vises typisk i non-profit-organisationer, kirker, skoleorganisationer og regering. Der er en væsentlig administrativ forskel fra en 403(b), da berettigede organisationer har mindre papirarbejde at indgive til IRS i forhold til en 401(k)-plan.
Fordi 403(b)-planen også er billigere at administrere, foretrækkes den af små enheder med stramme budgetter, men som stadig ønsker at tilbyde arbejdere et pensionsfrynsegode.
Både 401(k) og 403(b) pensionsordninger kan nemt administreres gennem et firma kaldet Blooom.
Blooom vil undersøge alle de tilgængelige investeringsmuligheder gennem din arbejdsgivers valgte platform og komme med anbefalinger baseret på, hvordan du besvarer nogle simple spørgsmål.
Spørgeskemaet er der for at afgøre, hvor meget risiko du kan tolerere i din portefølje. Så folk, der ønsker at gå lavere risiko, vil få lavrisikoanbefalinger, mens højrisikofolk vil få større risiko, større belønningsanbefalinger.
Prisen for den fulde service er $10 om måneden, men du kan få den gratis service og få kun anbefalinger. Du kan læse mere i vores Blooom anmeldelse.
Er den ene plan bedre end den anden? I nogle henseender, ja. Men i de fleste henseender er de den samme plan, hvor 403(b)-planen tjener det samme formål for offentlige og nonprofit-arbejdsgivere, som 401(k)-planen gør for overskudsskabende arbejdsgivere.
De to områder, hvor forskellene er de største, er med investeringer og MAC. Investeringsmuligheder er generelt flere med 401(k)-planer, især hvis planadministratoren er et af de store investeringsmæglerfirmaer, der tilbyder noget tæt på ubegrænsede investeringsvalg.
Men MAC-bestemmelsen er et klart plus til fordel for 403(b)-planen. Det gør det muligt for langtidsansatte at yde højere bidrag, selv ud over de indhentningsbestemmelser, der normalt tilbydes til deltagere, der er 50 år eller ældre.
Begge planer giver medarbejderne en betydelig evne til at beskytte indkomsten fra skat og spare op til deres pension, uanset forskellene mellem de to.
I nogle tilfælde giver arbejdsgiverne endda et match til medarbejderne, afhængigt af hvor meget de indbetaler af deres egne penge. Denne kamp er i det væsentlige gratis dollars, som alle bør drage fordel af så meget som muligt, når de er tilgængelige.
Når det er sagt, afhængigt af arbejdsgiveren vil en anden plantype være tilgængelig. Få arbejdsgivere tilbyder begge typer konti.