Uventede udgifter kan tvinge dig til at trykke på din individuelle pensionskonto før tidsplanen. Og med de fleste planer vil regeringen pålægge en bøde på 10 %, hvis du hæver penge, før du når en alder af 59 1/2. Mange mennesker arbejder med finansielle rådgivere for at hjælpe med at administrere deres pensionsordninger og dyrke deres redeæg. Lad os tage et kig på nogle få tilfælde, hvor du kan foretage en straffri IRA-udbetaling, før du går på pension.
Straffen på 10 % for tidlig tilbagetrækning findes for at afholde sparere fra at dræne deres redeæg for tidligt. Det begrænser også antallet af pensionister, der er afhængige af statsstøtte. Da de fleste amerikanske familier ikke har tilstrækkelige opsparinger til at gå på pension, kan straffen hjælpe millioner fra at bringe deres gyldne år i fare.
Sociale ydelser giver én indtægtskilde i pensionering, men disse betalinger dækker sjældent alle pensionisters udgifter - især da sundhedsudgifterne stiger. Straffen for tidlig tilbagetrækning kan hjælpe arbejdere med at spare nok til at dække enhver forskel mellem grundlæggende leveomkostninger og sociale sikringsydelser.
Generelt gælder straffen på 10 % for alle IRA-udbetalinger foretaget før 59 1/2-alderen. Dette gælder for traditionelle IRA'er, såvel som SEP og SIMPLE IRA'er. For Roth IRA'er er du fri til at trække dine oprindelige bidrag tilbage til enhver tid uden en straf. Tidlige hævninger af indtjening kan dog udløse en bøde på 10 %. Du kan med andre ord kun tage det ud, du putter i.
Straffen er dog ikke den eneste omkostning, du vil møde. En traditionel IRA-hævning er også underlagt almindelig indkomstskat. Tidlige hævninger af indtjening fra en Roth IRA kan også være underlagt almindelig indkomstskat, hvis du har haft din IRA i mindre end fem år.
IRS tillader bødefri IRA-udbetalinger i flere scenarier. Med de fleste traditionelle og Roth IRA'er er straffrie udbetalinger tilladt før 59 1/2 år, når:
Du kan også foretage bødefri IRA-udbetalinger, hvis du er:
Når en Roth IRA er arvet ved ejerens død, kan penge trækkes skattefrit. Men IRA skal stadig overholde den femårige besiddelsesperiode for at undgå straffen for tidlig tilbagetrækning. Midler, der opbevares i en Roth IRA, skal trækkes fuldt ud inden udgangen af det femte år efter kontoejerens død, hvis den person, der arver kontoen, ikke er deres ægtefælle.
Hvis du tager penge fra en IRA før pensionering, er du forpligtet til at give IRS en heads-up. Tidlige IRA-tilbagetrækninger og tidlige tilbagetrækninger fra andre kvalificerede pensionsordninger rapporteres på IRS-formular 5329.
At udfylde denne formular kan hjælpe dig med at afgøre, om du skylder en bøde for tidlig tilbagetrækning på en IRA-udbetaling, og om du er ansvarlig for at betale indkomstskat på udlodningen.
Mens den tidlige tilbagetrækningsstraffe er noget, man skal undgå, når det er muligt, er det ikke den eneste IRA-straf, man skal være opmærksom på. For traditionelle IRA'er skal du også overveje krævede minimumsfordelinger. Bestemt baseret på din forventede levetid og kontosaldo, skal du begynde at tage hævninger året efter, du fylder 72 år.
Hvis du undlader at tage en påkrævet minimumsfordeling til tiden, kan IRS vedlægge en hård skattebod. Straffen er i øjeblikket 50 % af det beløb, du skulle hæve. Og selvfølgelig skylder du stadig almindelig indkomstskat på traditionelle IRA-hævninger, når du først har foretaget en udlodning.
Fordelen ved Roth IRA'er er, at den påkrævede minimumsfordelingsregel ikke gælder. Du kan lade dine penge stå på din konto, indtil du skal hæve, uanset alder.
Din IRA er et kraftfuldt værktøj til pensionsopsparing, men nogle gange har du brug for adgang til disse penge, før pensionen ruller rundt. Hvis du overvejer en tidlig IRA-tilbagetrækning, skal du lære strafundtagelserne at kende. Og hvis der gælder en bøde, skal du sørge for at planlægge i forvejen, så du ikke bliver ramt af en uventet høj skatteregning, efter at du har indgivet dit opgørelse.
Fotokredit:©iStock.com/gilaxia, ©iStock.com/Fotokot197, ©iStock.com/Zinkevych