Mens dine bidrag til din pensionsordning tilhører dig fra starten, skal din arbejdsgivers bidrag først optjenes. Når de gør det, vil du være fuldt optjent, og din virksomheds bidrag er 100 % dine. Arbejdsgivere kan følge en umiddelbar optjeningsplan, en cliff-optjeningsplan (hvor du er optjent efter et bestemt antal års tjeneste) eller en gradueret tidsplan (hvor du tildeles en fast procentdel med hver arbejdsjubilæum). For SEP-IRA'er, SIMPLE IRA'er og andre IRA'er optjenes krævede arbejdsgiverbidrag fuldt ud med det samme. Virksomheder kan også bruge optjeningsplaner til aktie- eller optionsbonusser. Læs videre for mere om optjening i pensionsordninger, herunder 401(k)s og pensioner. Hvis du nærmer dig pensionering, kan en finansiel rådgiver guide dig gennem overgangen fra at akkumulere opsparing til at omdanne dem til en indkomst.
Find ud af det nu:Hvor meget skal jeg spare op til pensionering?
Hvis du for nylig stødte på udtrykket "vesting" for første gang, har du sandsynligvis lige tilsluttet dig din første 401(k)-plan eller skiftet job. I denne sammenhæng refererer optjening til bidrag fra din arbejdsgiver til din konto. Når de vester sig, tilhører de dig.
Nogle arbejdsgivere vælger, at deres bidrag til pensioner eller 401(k)-planer skal optjenes med det samme. På samme måde, når arbejdsgiverbidrag til IRA-baserede planer er påkrævet, optjenes de straks ved lov. Men de fleste virksomheder kræver, at du arbejder i flere år, før du fuldt ud ejer de bidrag, de giver til din konto.
Når det er sagt, uanset hvilken type pensionsordning du har, eller hvilket firma du arbejder for, ejer du altid 100 % af pengene tilbageholdt fra din lønseddel og sat ind på din konto.
Som tidligere nævnt kan optjeningsplaner være øjeblikkelige, graderede eller klippe. Med de to sidstnævnte dikterer føderal lov det maksimale antal år, en virksomhed kan kræve, at du arbejder, før du er fuldt ud optjent i en 401(k)-plan. Med en gradueret optjeningsplan skal din virksomheds bidrag optjenes med mindst 20 % efter to år, 40 % efter tre år, 60 % efter fire år, 80 % efter fem år og 100 % efter seks år. Hvis tilmeldingen sker automatisk, og der kræves arbejdsgiverbidrag, skal de optjenes inden for to år.
Hvis din plan følger en klippeoptjeningsplan, vil du eje 100 % af din arbejdsgivers bidrag efter at have arbejdet et bestemt antal år. Ifølge loven kan dette højst være tre år.
Typisk, hvis du forlader din arbejdsgiver, før du er fuldt optjent, mister du alle eller en del af de arbejdsgiverbidrag til din konto. Så hvis din plan har en toårig optjeningsklip, og du forlader efter et år og 11 måneder, vil du kun gå derfra med de penge, du har bidraget med til din egen plan, og enhver indtjening, den har genereret.
Når det er sagt, hvis du vender tilbage til en arbejdsgiver enten inden for fem år eller inden for det antal år, du har arbejdet, alt efter hvad der er størst, kan den tid, du tidligere har arbejdet, tælle med i det antal år, du har brug for for at blive optjent. Føderal lov kræver også, at du er 100 % optjent, når du når "normal pensionsalder." Din plan bestemmer, hvad den alder er, men den er normalt ikke mere end 65 år.
Når du er fuldt optjent i en pensionsordning, har du 100 % ejerskab af midlerne på din konto. Dette sker i slutningen af optjeningsperioden. Du har opfyldt det tidskrav, som din arbejdsgiver har stillet. Og da pengene er dine, kan din chef ikke tage dem tilbage, uanset om du bliver fyret eller afskediget – eller du holder op.
At være fuldt optjent i din pensionsordning betyder dog ikke, at du er fri for at røre pengene. Med traditionelle 401(k)-planer skal du være mindst 59,5 år gammel, før du kan foretage udbetalinger uden at pådrage dig en straf. Hvis du er yngre end 59,5, vil du stå over for en 10 % IRS-straf.
Hvis du har en pensionsordning, også kaldet ydelsesbaseret ordning, er lovene for optjening lidt anderledes. Med en ydelsesbaseret ordning er den længste en cliff-optjeningsplan kan være fem år. Hvis virksomheden følger en gradueret tidsplan, kan den kræve op til syv års ansættelse for at være 100 % optjent. Men det skal give mindst 20 % optjening efter tre år, 40 % efter fire år, 60 % efter fem år og 80 % efter seks år. Hvis den ydelsesbaserede ordning er en likviditetsordning, skal medarbejdere blive fuldt optjente efter år eller mindre.
Optjeningsreglerne for kirkens og offentlige pensionsordninger er ikke fastsat af den føderale regering. I stedet afhænger optjeningsplaner for disse typer af planer af retningslinjerne fastsat af pensionssystemet i din stat.
Det er dog vigtigt at bemærke, at kirkens og statens pensionsordninger hver især dækker en bred vifte af medarbejdere. Kirkeplaner kan for eksempel også omfatte ansatte på hospitaler eller skoler, der er tilknyttet en kirke. Regeringsplaner kan dække ansatte i føderale, statslige og lokale myndigheder. De kan også være til gavn for ansatte i agenturer under disse statslige organer, herunder skoleadministratorer og lærere.
Hvis din arbejdsgiver tilbyder en bidragsdefineret ordning som en 401(k), anbefaler eksperter, at du bidrager med mindst 10 % af din løn. Eller hvis du ikke kan lide planens muligheder eller gebyrer, bør du i det mindste sætte det ind, der skal til for at maksimere virksomhedens match. Lad os f.eks. sige, at du tjener 100.000 $, og din arbejdsgiver tilbyder et firmamatch. Det er 50 % af dine bidrag, op til 6 % af din løn. Så for at få det maksimale firmamatch, bør du bidrage med mindst $6.000 (6% af $100.000). Din arbejdsgiver vil derefter tilføje 3.000 USD (50 % af 6.000 USD) til din konto for i alt 9.000 USD i bidrag ved årets udgang.
Hvis du kan suge mere end dette, er loftet for 401(k)-plan medarbejderbidrag i 2020 $19.500 eller $26.000, hvis du er mindst 50 år gammel. For at visualisere, hvor hurtigt dine penge vil vokse, skal du bruge vores 401(k)-beregner.
Din pensionsordnings optjeningsplan vil være tydeligt beskrevet i din sammenfattende planbeskrivelse. Du kan normalt få en kopi fra din HR-afdeling eller planadministratoren.
Nogle arbejdsgivere tilbyder fordele i form af matchende midler til deres ansattes pensionsordninger. Arbejdere bliver derefter fuldt optjente eller egne arbejdsgiverfinansierede midler, enten umiddelbart eller efter flere års tjeneste.
Føderale og statslige love regulerer, hvor længe en virksomhed kan kræve, at du arbejder for at blive fuldt optjent. Generelt er maksimum to til syv år, afhængigt af typen af plan, optjeningsplan og andre faktorer.
Fotokredit:©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/DragonImages