Du kan have en 401(k)-plan og en individuel pensionskonto (IRA) på samme tid. Faktisk kan du bidrage med op til den årlige grænse på hver konto og derved maksimere din pensionsopsparing. Din mulighed for at tage et skattefradrag for din IRA kan dog være begrænset, afhængigt af faktorer som din indkomst, og om din ægtefælle er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning. En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at træffe de rigtige beslutninger om pensionsplanlægning ved at bruge begge typer konti. Lad os tage et kig på reglerne for begge planer, så du kan få mest muligt ud af at investere.
Fordelen ved at have en 401(k)-plan og en traditionel IRA er, at du effektivt kan øge dine samlede bidrag til pensionsopsparing, som derefter kan vokse udskudt i skat. Hvert år sætter IRS bidragsgrænser for 401(k)s og IRA'er.
Selvom du muligvis ikke kan kræve skattefradrag for alle dine bidrag, kan du maksimalt udbetale hver kontotype i samme skatteår. Derudover tillader IRS dem, der er mindst 50 år gamle, at yde yderligere "indhentningsbidrag" til hver plan. Og du har endnu mere held, hvis din virksomhed indbetaler arbejdsgiverbidrag til din 401(k).
Nedenfor beskriver vi 2020 og 2021 bidragsgrænserne for 401(k)s i detaljer.
401(k) Bidragsgrænser for 2020 Detaljer Begrænsning Maksimalt medarbejderbidrag $19.500 Indhentningsbidrag hvis mindst 50 år gammel $6.500 Samlet bidragsdefineret ordning maks. fra alle kilder inklusive arbejdsgiverbidrag $57.000 Samlet bidragsdefineret ordning max fra alle kilder, hvis mindst 50-årig $63.500 401(k) Bidragsgrænser for 2021 Detaljer Grænse Maksimalt medarbejderbidrag $19.000 Indhentningsbidrag hvis mindst 50-årige $6.500 Samlet bidragsdefineret ordning maks. fra alle kilder inklusive arbejdsgiverbidrag 58.000 $ max. fra alle kilder, hvis mindst 50-årige $64.500Bidragsgrænser for IRA'er er lidt mere ligetil. For 2020 og 2021 kan du bidrage med op til $6.000. Det beløb går op til $7.000, hvis du er mindst 50 år gammel.
Som du kan se, kan en arbejdsgivermatch i en 401(k)-ordning øge din pensionsopsparing markant. Men arbejdsgivere, der bidrager til deres ansattes 401(k)-planer, pålægger typisk visse regler omkring firmakampe. Så det er en god idé at bidrage med mindst det beløb, som din arbejdsgiver matcher til din 401(k). Din virksomhed kan også kræve en optjeningsperiode. Dette er, hvor længe du skal arbejde i virksomheden for rent faktisk at eje de bidrag, dit firma giver til din konto.
Når det er sagt, hvis du er det, der kaldes en højt kompenseret medarbejder, kan din arbejdsgiver sætte strengere grænser for dine 401(k) bidrag. Dette skyldes, at føderal lovgivning regulerer arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger i et forsøg på at forhindre højere indtjenende medarbejdere i at drage mere fordel af skattefordele end deres modparter. Så virksomheder, der tilbyder 401(k)s, skal udføre det, der kaldes middeltest.
Under de fleste omstændigheder tillader IRS dig at yde skattefradragsberettigede bidrag til din IRA op til den årlige grænse.
Men at bidrage til en 401(k) konto kan sænke størrelsen af dit IRA-bidrag, der er fradragsberettiget i skat (eller endda ikke tillade det), afhængigt af din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) og om din ægtefælle er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret pensionering plan. Dette kan være noget, du ønsker at gå over med en finansiel planlægger eller finansiel rådgiver.
Tabellerne nedenfor forklarer IRA skattefradragsregler afhængigt af forskellige omstændigheder.
2020 IRA-skattefradragsgrænser, hvis du har en arbejdspladsplan Filstatus MAGI Tilladt IRA-skattefradrag Single eller husstandsoverhoved $65.000 eller mindre Fuldt fradrag op til den årlige IRA-bidragsgrænse Mere end $65.000, men mindre end $75.000 Delvist fradrag $75.000 eller mere Intet fradrag Gift Indgivelse i fællesskab $104.000 eller mindre Fuldt fradrag Mere end $104.000, men mindre end $124.000 Delvist fradrag $124.000 eller mere Intet fradrag Gift indgiver separat Mindre end $10.000 Delvist fradrag $10.000 eller mere Intet fradrag2021 IRA-skattefradragsgrænser, hvis du har en arbejdspladsplan Filstatus MAGI Tilladt IRA-skattefradrag Single eller husstandsoverhoved $66.000 eller mindre Fuldt fradrag op til den årlige IRA-bidragsgrænse Mere end $66.000, men mindre end $76.000 Delvist fradrag $76.000 eller mere Intet fradrag Gift Indgivelse i fællesskab $105.000 eller mindre Fuldt fradrag Mere end $105.000, men mindre end $125.000 Delvist fradrag $125.000 eller mere Intet fradrag Gift indgiver separat Mindre end $10.000 Delvist fradrag $10.000 eller mere Intet fradrag
2020 IRA-skattefradragsgrænser, hvis du IKKE har en arbejdspladsplan Indleveringsstatus MAGI Tilladt IRA-skattefradrag Enlig eller husstandsoverhoved Ethvert beløb Fuldt fradrag op til den årlige IRA-bidragsgrænse Gift indgiver sammen eller separat med en ægtefælle, der ikke er dækket af en arbejdsplads plan Ethvert beløb Fuldt fradrag op til den årlige IRA-bidragsgrænse Gift indgiver sammen med en ægtefælle, der har en arbejdspladsplan $196.000 eller mindre Fuldt fradrag op til IRA-bidragsgrænse Mere end $196.000, men mindre end $206.000 Delvist fradrag $206.000 eller mere Intet fradrag Gift indgiver separat med en ægtefælle, der er omfattet af en arbejdsplan Mindre end $10.000 Delvist fradrag $10.000 eller mere Intet fradrag
2021 IRA-skattefradragsgrænser, hvis du IKKE har en arbejdspladsplan Indleveringsstatus MAGI Tilladt IRA-skattefradrag Enlig eller husstandsoverhoved Ethvert beløb Fuldt fradrag op til den årlige IRA-bidragsgrænse Gift indgiver sammen eller separat med en ægtefælle, der ikke er dækket af en arbejdsplads plan Ethvert beløb Fuldt fradrag op til den årlige IRA-bidragsgrænse Gift indgiver sammen med en ægtefælle, der har en arbejdspladsplan $198.000 eller mindre Fuldt fradrag op til IRA-bidragsgrænse Mere end $198.000, men mindre end $208.000 Delvist fradrag $208.000 eller mere Intet fradrag Gift indgiver separat med en ægtefælle, der er omfattet af en arbejdsplan Mindre end $10.000 Delvist fradrag $10.000 eller mere Intet fradrag
Du kan få adgang til flere oplysninger om IRA-bidrag og regler ved at besøge IRS Publication 590-A.
Men du kan udforske fordele og ulemper ved hver plan for at beslutte, om du skal bidrage til begge dele.
Hvis du bidrager til en arbejdsgiver-sponsoreret plan, såsom en 401(k), er dine investeringsmuligheder begrænset til en menu godkendt af din arbejdsgiver. Afhængigt af din virksomhed kan investeringsmenuen være meget lille.
Men at åbne en IRA giver dig adgang til stort set hele investeringsverdenen at bygge din pensionsopsparing med. Du kan også søge hjælp fra en finansiel rådgiver til at konstruere en personlig investeringsmenu ved hjælp af værdipapirer som f.eks. følgende:
IRA-bidragsgrænser er dog langt lavere end dem, der er fastsat for 401(k)-planer. Derudover kan din virksomhed tilbyde matchende bidrag op til visse grænser til din 401(k). Dette er i bund og grund gratis penge. Så en IRA kommer til kort her.
Udsigten til arbejdsgiverkampe og store bidragsgrænser kan give 401(k) en fordel, men det har sine begrænsninger. For eksempel lægger virksomheder typisk strengere begrænsninger omkring dine midler. Ingen lov siger, at de for eksempel må tillade tilbagetrækninger fra vanskeligheder.
Og nogle planer kan indebære store administrationsgebyrer og fondsudgifter, der kan stige og tage en del ud af din pensionsopsparing. Det er derfor, du bør lære alt, hvad du behøver at vide om 401(k) gebyrer. Generelt gælder det dog, at jo større virksomheden er, jo lavere er gebyrerne.
401(k)s og IRA'er kan tjene som solide pensionsopsparingskøretøjer. Det ene er ikke nødvendigvis bedre end det andet. Men man kan være at foretrække, afhængig af visse individuelle omstændigheder. Hvis din arbejdsgiver tilbyder dårligt ydende og høje omkostninger investeringsmuligheder, vil du måske henvende dig til en IRA. Men hvis du arbejder for en større virksomhed, og den tilbyder et arbejdsgivermatch, kan 401(k) være mere tiltalende.
Hvis du har råd, kan du bidrage til begge dele. Denne strategi kan hjælpe dig med at øge pensionsopsparingen. Men du skal være meget opmærksom på din MAGI og din ægtefælles situation, hvis du er gift. Afhængigt af dine omstændigheder kan bidrag til begge begrænse din mulighed for at kræve de skattelettelser, der er tilladt hos din IRA.
Fotokredit:©iStock.com/Nuthawut Somsuk,/©iStock.com/designer491, ©iStock.com/artin-dm