Når du begynder at lave et testamente, kommer du til at støde på nogle mærkelige juridiske termer. En af vores alle tiders favoritter er legat . Og nej, det er ikke det, en ridder fortsætter med at dræbe dragen eller redde prinsessen.
Et legat er en gave, du efterlader til nogen i dit testamente eller tillid. Tænk på det som en sidste generøsitetshandling at lade de mennesker, du elsker, vide, at du holdt af. Og her hos Ramsey elsker vi gavmilde mennesker. (Det er trods alt Baby Trin 7 – opbyg rigdom og giv !)
Når du opretter et testamente, kan du efterlade legater til så mange personer og organisationer, du vil. Det kan være mange gaver, så det er vigtigt at vide, hvilke typer legater du skal vælge, og hvordan de fungerer. Så lad os grave i!
Tænk på de sidste gaver, du gav din familie. Måske har du valgt en fødselsdagsgave til dit barn eller en jubilæumsgave til din ægtefælle. Måske har du givet dine forældre mors dag eller fars dags gaver. Måske har du handlet for hele familien i julen. Du valgte disse gaver ud fra, hvem modtageren var, hvad de ønskede, og hvad anledningen var.
Legat fungerer på samme måde. Du vil sikre dig, at du bruger den rigtige form for arv til at efterlade den rigtige arv til hver af dine kære.
Der er fem hovedtyper af arv:generelle, demonstrative, specifikke, resterende og velgørende. Velgørende gaver er lidt anderledes end de andre, så dem vil vi gennemgå mere detaljeret senere. Lad os indtil videre dække de første fire typer.
Generelle legater er økonomiske gaver, der kommer ud af boets almindelige formue, men ikke fra en bestemt kilde. For eksempel har Tracy en ejendom til en værdi af $700.000 og efterlader sin søn Jake $100.000. De penge kunne komme ud af hendes pensionskonto, eller de kunne komme fra salg af huset eller andre aktiver. De 100.000 dollars kan komme fra enhver del af boet - lige så længe Jake får sin arv. Disse legater af kontanter kan også kaldes pengelige legater .
Men ikke alle generelle legater er økonomiske. Du kan også efterlade et generelt legat, der er værd et bestemt beløb, såsom "aktiver på i alt $150.000." Din elskede modtager muligvis jord, køretøjer eller andre værdigenstande, der er værd $150.000. Eller de får måske en blanding af kontanter og ejendom som deres arv.
Demonstrative legater er økonomiske gaver, der kommer fra en bestemt kilde, såsom en bestemt bankkonto eller pensionskonto. Efterlader din ægtefælle alle pengene i din 401(k)? Det er et demonstrativt legat. Give dem din livsforsikringsudbetaling? Det er det også.
Nu er der et stort problem, der kan ske her:Hvis den begunstigede, der er nævnt i dit testamente, er i konflikt med den begunstigede, der er anført på kontoen eller forsikringspolicen, så går pengene til modtageren på kontoen eller policen –ikke til den person, du har nævnt i dit testamente. Så sørg for, at dit testamente, dine konti og politikker stemmer overens.
Specifikke legater er, når du giver et stykke fysisk ejendom til en bestemt person. Dit testamente kunne sige:"Jeg overlader mit guldur til min nevø Jason." Eller:"Jeg overlader mine stuemøbler til min datter Caroline." Det er de typer legater, folk oftest tænker på – den slags, hvor du efterlader dine dyrebare ejendele til en skattet person.
Når noget er rest , det er tilbage, efter at hoveddelen er væk. Så resterende legater er gaver, der bliver uddelt efter din gæld er betalt, og alle andre legater er blevet udloddet. Normalt er resterende legater angivet som en procentdel, fordi det er svært at vide det nøjagtige beløb af boet, der vil være tilbage på dette tidspunkt.
Så lad os sige, at Paula og Jim har fem børnebørn. Deres testamente kunne efterlade resterende legater på 20 % til hvert af deres børnebørn. Så de fem personer ville dele det, der var tilbage fra boet efter alle generelle, specifikke og demonstrative gaver betales. Hvert barnebarn kunne få 5.000 USD, eller de kunne få 50.000 USD – afhængigt af hvor meget Paula og Jim havde tilbage i de andre legater.
Gæld kan også påvirke resterende legater. Jo mere gæld du har, jo flere penge skal der tages fra dit bo for at betale det. Og det betyder færre penge til overs til at give gaver. (Det er en anden stor grund til, at vi ønsker, at du skal være gældfri!)
Du vælger den type testamente, du har brug for, og skriver blot dine legater ind i det. Når du går bort, går dit testamente igennem skifteretten - den proces, der håndterer betaling af enhver gæld, du har, afvikling af juridiske spørgsmål og fordeling af dine aktiver. Dine kære vil højst sandsynligt få deres legater på dette tidspunkt.
Når det er sagt, kan legater tage længere tid at distribuere, hvis du gør dem betingede eller eksekverende.
En betinget legat er lige hvad det lyder som:Det har en særlig tilstand knyttet til sig. Disse er dybest set legater, der siger:"Denne person får denne gave hvis . . ." Du kan beslutte, at din fætter Chris kan få din lastbil hvis han holder sig ædru i mere end et år. Eller at din datter Callie får 50.000 $ ekstra hvis hun bruger det til at betale sine studielån af.
Et fuldbyrdelseslegat er et legat, der siger:"Denne person får denne gave efter . . . ” De fleste eksekverende legater involverer vigtige livsbegivenheder eller sætter aldersgrænser, så modtagerne bliver gamle nok til (forhåbentlig) at håndtere deres gave modent. Det er derfor, du måske giver din niece Nicole 10 % af din ejendom efter hun fylder 25. Eller du kan lade din søn Josh flytte ind i dit hus efter han gifter sig med sin forlovede Katherine.
Du kan gøre enhver form for legat eksekvering, betinget eller endda begge dele. Men der er nogle ting at tænke over, før du gør dette.
For det første skal du vide, at tilføjelse af disse forbehold til dine legater virkelig kan bremse skifteprocessen, fordi din modtager ikke kan tage ejerskab af deres gave, før de opfylder kravene. Og ikke kun de skal vente, kan de også forsinke resterende arv til andre modtagere. (Husk, resterende legater kommer fra det, der er tilbage – men der kan ikke være nogen rester, før de andre typer legater er uddelt.)
I nogle tilfælde kan det tage måneder eller år for nogen at modtage et betinget eller eksekverende legat. Det er lang tid at få dine resterende modtagere til at vente. Og det er lang tid for din bobestyrer at varetage dit dødsbos forretning, så sørg for, at de er forberedte på og komfortable med det ansvarsniveau.
Du kan fremskynde processen ved at sætte en tidsbegrænsning – noget i retning af, "Joey får $50.000 for sin college-undervisning, hvis han tilmelder sig klasser inden for seks måneder af min bortgang." Så hvis Joey ikke får sin bagdel i gear og kommer i skole, går pengene tilbage til boet og kan fordeles med de resterende legater.
Men kan du se, hvor kompliceret det blev? Du laver én regel og så – bam! Du skal bruge tre regler mere bare for at få det til at fungere. Og det bringer os til vores anden advarsel om betingede og eksekverende legater:
Tænk grundigt over de betingelser, du stiller. Forsøger du at kontrollere en elsket fra hinsides graven? Hvis ja, hvorfor? Nogle gange er det bedre at vælge en modtager, der kan tage imod din gave gratis og tydeligt end at give en gave, der har flere bånd end en marionet.
Og hvis du går videre med tilstanden, skal du sørge for at give modtageren besked på forhånd, så der ikke er nogen ubehagelige overraskelser, efter du er gået bort.
Kan du huske helt tilbage i begyndelsen af denne artikel, da vi sagde, at der var en femte type arv? Nå, det er tid til at imødekomme det velgørende legat!
Velgørende legater er gaver, som du overlader til en velgørende organisation eller sag i stedet for til en person. Og du kan gøre enhver form for arv til en velgørende gave. Her er nogle eksempler:
Mange velgørende legater er rester, fordi de fleste ønsker at give gaver til deres nære familie og venner først. Men som du kan se, kan du gøre enhver form for arv velgørende – så du kan give fantastiske gaver til dine yndlingsvelgørende organisationer lige ved siden af dine kære, hvis du vil!
Velgørende legater plejede at være populære, fordi de kom med nogle store skattefordele. Folk ville overlade en masse penge til velgørenhed, og de penge ville ikke længere tælle med i værdien af deres ejendom. Da boets værdi var lavere, ville deres kære ikke skulle betale ejendomsskat.
Så gjorde skatteloven 2017 det, at de fleste er fritaget for ejendomsskatter. I 2021 betaler du kun ejendomsskat, hvis din ejendom er 11,7 millioner USD værd for en person eller 23,4 millioner USD for et ægtepar. 1 Hvis din ejendom er mindre værd end det (hvilket er de fleste godser), skal du alligevel ikke betale ejendomsskat – hvilket betyder, at der ikke vil være nogen skattelettelser ved at efterlade velgørende legater i dit testamente.
Men der er stadig fordele ved at efterlade velgørende legater. Den største er, at du kan fortsætte med at støtte en sag, du holder af, selv efter du er gået - uanset om du vil beskytte miljøet, bygge skoler i udviklingslande, hjælpe med at forbinde børn med deres evige familier eller noget andet. Et velgørende legat lader dig efterlade en arv, der gør varigt godt i verden. Og det er en gave, der er værd at give!
At lave et velgørende legat fungerer ligesom at lave et legat til en enkeltperson:Skriv i dit testamente, hvad gaven er, og hvilken velgørenhed den går til. Hvis du vil ændre gaven, tilbagekalde den eller tilføje en anden velgørende organisation, kan du nemt revidere dit testamente.
Den vigtigste del af at lave et velgørende legat handler ikke om alle de juridiske ting eller din vilje. Det handler om at vælge den rigtige velgørenhed. Sørg for, at du finder en velgørende organisation, der offentliggør sine finansielle oplysninger – på den måde ved du, at din gave rent faktisk går hen, hvor du vil have den.
Her hos Ramsey har vi Ramsey Foundation til at undersøge, hvordan velgørende organisationer drives og for at sikre, at vi er enige i deres principper. (Ligesom ikke at låne penge!) Det kræver noget ekstra arbejde, men det er tiden værd, fordi vi kan give til disse velgørende organisationer med tillid. Og vi ønsker, at du skal kunne gøre det samme!
Uanset om du giver til en velgørende organisation, eller du bare vil efterlade en god arv til dine kære, kan legater hjælpe dig med at gøre det. Men for at lave et legat skal du først have et testamente! Vi anbefaler Ramsey Trusted provider Mama Bear Legal Forms. Dit testamente giver dig mulighed for at opstille alle de gaver, du ønsker at give, så du kan have ro i sindet ved at vide, at dine kæres fremtid er fastlagt - alt sammen fordi du tog dig tid til at planlægge fremad. Nu det er lever som ingen anden.