Kvalificeret udbytte er ligesom aktiemarkedets loyalitetsprogram. Dybest set er de et incitament for aktionærer, de mennesker, der ejer aktier i en virksomhed, til at holde deres penge parkeret der på lang sigt.

Og selvom du ikke bør købe noget udelukkende for udbyttet (der er andre ting, såsom en lang track record med stærke afkast, at overveje, når du vælger en fond), de er der for at belønne dem, der ikke køber og sælger short - sigt.

Lad os se nærmere på, hvordan kvalificeret udbytte fungerer, og om de hører hjemme i din portefølje.

Hvad er et kvalificeret udbytte?

Husk, at udbytte er regelmæssige betalinger af en virksomheds overskud til aktionærer (normalt kontant). Kvalificeret udbytte er en særlig form for udbytteudbetaling. Hvis dine aktier opfylder et bestemt sæt krav, bliver du beskattet med en lavere sats. Afhængigt af din investeringsstrategi og indkomst kan dette gøre en stor forskel på din skatteregning.

Ukvalificeret udbytte , også kaldet almindeligt eller ikke-kvalificeret udbytte, beskattes med din almindelige føderale indkomstskattesats. Disse udbytter er ukvalificerede, fordi de ikke har opfyldt det samme sæt krav som kvalificeret udbytte. Vi kommer til kravene her på blot et minut.

Kvalificeret udbytte:Vilkår, du skal kende

Verden af ​​kvalificeret udbytte er fuld af investeringsjargon og forvirrende udtryk. Her er et lille "snydeark" for at hjælpe dig med at forstå, hvad disse udtryk og sætninger betyder:

• Optagelsesdato: Når en virksomhed meddeler, at de vil udbetale udbytte, sætter de også en dato – registreringsdatoen – for hvornår aktionærer allerede skal være opført i virksomhedens bøger som aktionær for at modtage udbytte.

• Ex-dividend dato: Tænk på dette som skæringsdatoen for at købe dine aktier, så du kan modtage udbytte. Ex-dividendedatoen (eller ex-datoen) er normalt to hverdage før registreringsdatoen.

• Opbevaringsperiode: For at et udbytte skal være et kvalificeret udbytte, skal du som udgangspunkt købe dine aktier inden ex-udbyttedatoen og holde på dem i mindst 61 dage. Men ikke bare enhver 61 dage. Disse 61 dage skal falde inden for en 121-dages periode (eller fire måneder), der begynder 60 dage før ex-udbyttedatoen og slutter 60 dage efter ex-udbyttedatoen. Se ikke på os, vi har ikke fundet på reglerne.

Sådan fungerer holdeperioden

Nu kan alt det her rekorddato, eks-dato og holdeperiode være forvirrende. Det meste af tiden behøver du ikke at bekymre dig om alle disse komplicerede regler. Når du arbejder med en investeringsprofessionel, hjælper de dig igennem dette. Men for dem, der ønsker at vide detaljer, her er, hvordan holdeperioden fungerer.

Virksomhed A siger, at det vil uddele udbytte, og de vælger en optagelsesdato af 1. maj (du skal officielt eje deres aktie før den dag - eller ingen kvalificeret udbytte til dig). For nu at være sikker på, at du kommer med på bøgerne, kræver virksomheder altid, at du køber deres aktier to hverdage før registreringsdatoen (de kalder dette ex-dividend-datoen ). Så i dette tilfælde er datoen for ex-udbytte den 29. april.

Du køber deres aktie den 20. april. Så længe du holder deres aktie i 61 dage (indtil mindst 20. juni), er dit udbytte kvalificeret. Hvis du sælger dine aktier inden da, er dit udbytte ikke-kvalificeret. Simpelt ikke?

Årsag #274 til, hvorfor det er det værd at arbejde med en investeringsekspert.

Hvordan beskattes kvalificeret udbytte?

Kvalificeret udbytte blev skabt for at tilskynde aktionærer til at investere deres penge i virksomheder i længere perioder. Til gengæld beskattes aktionærernes udbytte med den langsigtede kapitalgevinstskattesats snarere end deres føderale indkomstskattesats. En langsigtet kapitalgevinst er, når du køber noget - som en aktieandel - beholder det i mindst et år og derefter sælger det for mere, end du oprindeligt købte det for.

At få det overskud, du har lavet på dine aktier, beskattet med en langsigtet kapitalgevinstskattesats i stedet for din føderale indkomstskattesats, kan være en forskel på hundreder, tusinder og ja, endda millioner af dollars. Nuværende langsigtede kapitalgevinstskattesatser varierer fra 0% til 20% baseret på din skattepligtige indkomst, og føderale indkomstskattesatser varierer fra 10% til 37%. Se? En stor forskel, især når du rykker op i indkomst.

Lad os tage et kig på et eksempel. Lad os sige, at du køber 100 aktier i en investeringsforening (nogle investeringsforeninger tilbyder også kvalificeret udbytte!). Ved udgangen af ​​kvartalet annoncerer fonden et udbytte på $2 pr. aktie. Gæt hvad? Du har lige tjent 200 dollars. Hvis investeringsforeningen gør dette hele året, er du oppe $800.

Nu, uanset om du tager kontantudbyttet eller geninvesterer dem, er du stadig beskattet. Udbytte behandles som indkomst. Men hvordan du beskattes kan se ret anderledes ud. Så hvis du er en enkelt filial, der tjener $40.000 eller mindre om året, betaler du nul langsigtet kapitalgevinstskat af dine $800. Nul! Eller sig, at du er en enkelt filial, der tjener mere end $441.450 om året, betaler du 20% i kapitalgevinstskat eller $160 i stedet for din 35% indkomstskattesats eller $280. Det er $120, der bliver i din lomme i stedet for at gå til IRS!

Hvad er kravene til et kvalificeret udbytte?

For at et udbytte kan være et kvalificeret udbytte, skal det opfylde visse betingelser:

• Udbytte udbetales af et amerikansk selskab. (Eller af et kvalificeret udenlandsk selskab, hvilket betyder, at de er indlemmet i en amerikansk besiddelse, beliggende i en nation med en indkomstskatteoverenskomst med USA, eller deres aktier er omsættelige på det amerikanske værdipapirmarked.)

• Det er et almindeligt udbytte. Det betyder ingen kapitalgevinstudlodninger, udbytte fra skattefrie organisationer eller betalinger i stedet for udbytte.

• Opfyld en bestemt "holdeperiode". Som nævnt ovenfor købte du aktien i tide til at kvalificere dig og holdt den i mere end 60 dage.

Sørg bestemt for at holde øje med afholdelsesperioden. Virksomheder gør dette for at forhindre investorer i at opkøbe en masse aktier lige efter, at et udbytte er blevet annonceret. Husk, kvalificeret udbytte belønner langsigtede aktionærer.

Få med en SmartVestor Pro

Lad være med at optrevle alle ins og outs ved at investere på egen hånd. Dette er dine hårdt tjente penge, så det er et must at have en dedikeret investeringsekspert ved din side. Når du arbejder med en SmartVestor Pro, får du hjælp fra en person, der er engageret i dit større økonomiske billede - den langsigtede strategi, jeg altid taler om. De er her for at hjælpe dig med at få din økonomiske plan på plads, ikke sælge dig på produkter, du ikke har brug for eller forstår.

Find en SmartVestor Pro i dit område i dag!