Kryptovaluta er et af de hotteste emner i finansnyhederne lige nu. Selvom det er et ustabilt marked, viser statistikker, at kryptoinvestorer har opnået betydelige overskud i teknologiens tidlige omgange. I løbet af de sidste par år har vi helt sikkert set mange mennesker tjene mange penge ved at købe og sælge virtuelle valutaer.
Måske har du allerede selv købt noget kryptovaluta. Hvis det er tilfældet, bliver du i sidste ende nødt til at finde det rigtige tidspunkt til at udbetale penge på kryptovaluta-bonanzaen. Men før du når det punkt, bør du tænke over, hvordan du vil håndtere kryptoskatter. Det er rigtigt – hvis du sælger for en gevinst, vil onkel Sam helt sikkert have sit snit. Så selvom de virtuelle valutaer måske ikke eksisterer, er de skattebetalinger, du skal foretage, helt sikkert det.
Naturligvis vil du minimere dine kryptoskatter, så du kan beholde flere af dine penge og maksimere dine gevinster. For at gøre dette skal du først have en grundlæggende forståelse af, hvordan kryptovalutagevinster beskattes. Så kan du begynde at tænke på, hvordan du kan reducere eller fjerne din skatteregning. Forhåbentlig vil oplysningerne og tipsene nedenfor hjælpe dig med at holde låget på kryptoskatter og give dig mulighed for at komme videre økonomisk.
Kryptovaluta betragtes som "ejendom" til føderale indkomstskatteformål. Og for den typiske investor behandler IRS det som et kapitalaktiv. Som følge heraf er kryptoskatter ikke anderledes end de skatter, du betaler af enhver anden gevinst, der realiseres ved salg eller ombytning af et kapitalaktiv.
Når du køber et kapitalaktiv – det være sig en aktie, obligation, hus, widget, Dogecoin, Bitcoin eller anden investering – etablerer du et grundlag svarende til dine omkostninger for at erhverve det. Når du sælger, sammenligner du dit salgsprovenu med grundlaget for at afgøre, om du har et kurstab eller en kursgevinst. Hvis dit provenu overstiger dit grundlag, har du en kursgevinst. Hvis det bliver tilbageført, har du et kurstab.
Du skal også overveje den periode, hvor du havde aktivet. Afhængigt af hvor længe du holder din kryptovaluta, vil dine gevinster eller tab blive betragtet som "kortsigtet" eller "langsigtet". Den skelnen vil også spille en stor rolle for, hvor meget du skal betale i kryptoskat.
Nu hvor du ved lidt mere om kryptoskatter, som egentlig bare er en anden måde at sige kapitalgevinstskatter på, vil du have et sæt strategier til at minimere, hvor meget du betaler til IRS. Her er nogle nyttige tips til at reducere din skatteregning.
Som nævnt vil forskellige kursgevinster gælde afhængigt af hvor længe du ejer kryptovaluta. Hvis du vil sænke din skatteregning, så hold din kryptovaluta længe nok til at vende dine kortsigtede gevinster til langsigtede gevinster. Det er måske ikke en nem opgave, men hvis du har tålmodighed og mod til at beholde din krypto i mindst et år, før du sælger, så vil du sandsynligvis betale en reduceret skattesats af enhver kapitalgevinst.
Her er et eksempel: Mary, en enkelt skatteyder, tjener $70.000 i løn for 2021. Hun har også $5.000 i kapitalgevinst fra salg af kryptovaluta. Hvis gevinsten er kortsigtet gevinst, vil hun have $75.000 i almindelig indkomst. Efter at have hævdet standardfradraget, efterlader det hende med 62.450 USD i skattepligtig indkomst, hvilket placerer hende i skatteklassen på 22 % og resulterer i en skatteregning på 9.488 USD. Men hvis gevinsten er langsigtet gevinst, beskattes de 70.000 USD af almindelig indkomst, minus standardfradraget, stadig i 22 %-klassen, men de 5.000 USD i kapitalgevinstindkomst beskattes kun med 15 %. Det betyder en samlet skat på 9.138 USD – og en besparelse på 350 USD.
En anden strategi til at sænke de skatter, kryptoinvestorer skal betale, er at udligne kapitalgevinster med kapitaltab. Dette virker ved at trække tab på kryptoaktiver, som du har solgt i løbet af året, fra skattepligtige gevinster på kryptovalutaer eller andre investeringer, der er steget i værdi.
Men vær advaret:Du møder grænser, når du bruger denne strategi. Når du indregner investeringstab, skal du først udligne tab af samme type. For eksempel reducerer kortsigtede tab først dine kortsigtede gevinster, mens langsigtede tab reducerer dine langsigtede gevinster.
Efter det, hvis du har nettotab af begge typer, kan du bruge dem til at udligne den anden form for kapitalgevinst. Så hvis du for eksempel har overskydende kortsigtede tab, kan du anvende dem mod eventuelle resterende langsigtede kursgevinster.
Hvis du stadig har et nettokurstab til rådighed, kan du bruge det til at sænke din almindelige indkomst. Men når du forfølger denne strategi, kan du kun bruge op til $3.000 i kapitaltab til at sænke din almindelige indkomst i et givet år. Den resterende saldo ruller frem til det følgende år for at udligne fremtidige gevinster eller sænke din almindelige indkomst med op til $3.000.
Når du venter på, at dine kryptogevinster konverterer fra kort til lang sigt, kan du også overveje et andet timingelement:At vælge at sælge i et år med lav indkomst.
Salg i et år med lav indkomst kan hjælpe med skat på både kortsigtede og langsigtede gevinster. Hvis du har kortsigtede gevinster, som beskattes som almindelig indkomst, vil du ikke få tilføjet så meget anden indkomst, som presser dig ind i en højere skatteramme. Hvis du for eksempel sælger kortfristede aktiver, når du går på pension og ikke længere opkræver løn, kan din skatteramme udelukkende være baseret på indkomsten fra dine kortsigtede gevinster. Hvis du har langsigtede kapitalgevinster, kan en lavere samlet indkomst for året også betyde en lavere skattesats på disse gevinster. Det skyldes, at den langsigtede kursgevinstsats, der gælder for dig – enten 0 %, 15 % eller 20 % – er baseret på din skattepligtige indkomst. Så hvis du har mindre skattepligtig indkomst, er der større sandsynlighed for, at du har en lavere langsigtet kapitalgevinstskattesats.
Hvis du vælger at gå på førtidspension og har akkumuleret nok kontanter til at finansiere dine leveomkostninger, indtil du kan hæve penge fra dine pensionskonti, har du muligvis en lille eller ingen indkomst i løbet af året. Hvis det er tilfældet, er dette et perfekt tidspunkt at fastlåse langsigtede kapitalgevinster og muligvis betale en skattesats på 0 %.
Nært forbundet med at sælge dine værdsatte investeringer i et år med lav indkomst, en anden gennemprøvet skatteminimeringsstrategi involverer at sænke din skattepligtige indkomst. Det betyder, at du skal gennemsøge skattelovgivningen for skattefradrag og kreditter, der kan bringe din skattepligtige indkomst ned.
For eksempel kan du tage dig af dyre medicinske procedurer, bidrage til en traditionel IRA eller 401(k) plan, sætte penge på en sundhedsopsparingskonto eller donere kontanter eller ejendom til velgørenhed. Der er masser af andre skattefradrag og kreditter, som du også kan kvalificere dig til. Du vil måske endda spørge en skatteekspert om at hjælpe dig med at afdække nogle andre skattelettelser.
En anden strategi til at minimere din kryptoskatteregning inkluderer at investere i en skatteudskudt eller skattefri Self-Directed Individual Retirement Account (SDIRA). På den måde betaler du enten skat senere, når du kan tænkes at have en lavere skattepligtig indkomst i pension eller på forhånd, når du bidrager til din Roth SDIRA, fordi du har forventninger om højere skat i pension.
Afhængigt af dine mål for at bruge din formue, kan du overveje en anden måde at sænke din kryptoskatteregning på:Giv din kryptovaluta i gave til familiemedlemmer.
IRS giver dig mulighed for at give op til $15.000 om året per person uden skattemæssige konsekvenser. Mens grundlaget i kryptovalutaen overføres til den nye ejer, kan modtageren tjene en lav nok indkomst, hvor de ikke betaler skat på den værdsatte ejendom, når den sælges. Eller i det mindste mindre i skat, end du måske skulle betale, hvis du selv sælger kryptovalutaen.
Denne strategi spiller helt sikkert ind i dine bredere ejendomsplanlægningsmål og hvordan du ønsker at overføre din formue. Det gør det også til noget, du først bør drøfte med en ejendomsplanlægger for at sikre, at det passer ind i din overordnede plan.
I lighed med at give værdsat krypto til et familiemedlem, kan du måske også overveje at donere din kryptovaluta til velgørenhed. Dette vil ikke kun resultere i ingen kapitalgevinstskat, det kan også udløse et betydeligt skattefradrag, du kan kræve på din selvangivelse.
Når du donerer et aktiv, kan du kræve den værdsatte markedsværdi på donationstidspunktet som et fradrag i din skattepligtige indkomst. For eksempel, hvis du ejer $50.000 værd af Bitcoin og vælger at donere det til en velgørende organisation, du regelmæssigt støtter, kan du muligvis afskrive dette som et velgørende fradrag ved din tilbagevenden. Ydermere, hvis den velgørende organisation kvalificerer sig som en skattefritaget 501(c)(3) velgørenhed, behøver den ikke at betale kapitalgevinstskat, når den sælger den donerede kryptovaluta senere.
Glemt i denne artikel – indtil nu – er indkomstskatter på statsniveau. Ikke overraskende har din stat også en egeninteresse i dine investeringsgevinster.
Heldigvis tilbyder en række skattevenlige stater lave eller ingen indkomstskatter. Det betyder, at du måske betaler skat på føderalt niveau, men du vil ikke skylde meget til din stats statskasse.
Hvis du kan, kan du overveje at flytte til en stat med lav eller ingen indkomstskat for at reducere eller endda udslette skatter på alle typer indkomst. Disse besparelser kan tilføjes og hjælpe dig med at beholde flere af dine krypto-indtjening.
Den endelige strategi for minimering af kryptoskat på denne liste er at testamentere dine kryptoaktiver som en del af din ejendom. Når du går bort, vil investeringen modtage et "trin op" (dvs. en stigning) i forhold til dens fair markedsværdi på tidspunktet for din død. På denne måde behøver dine arvinger ikke betale skat baseret på dit oprindelige grundlag, når de sælger den kryptovaluta, de har arvet.
Men fordi kryptovalutaer har betydelig volatilitet, afhængigt af de virtuelle valutaer, du ejede, kunne de skyde op (eller ned) med et øjebliks varsel. Hvis dette sker, og de virtuelle valutaer går til månen, vil dine arvinger i det mindste ikke være så stor, da de modtog poletterne med et optrappet grundlag.