Tabte du penge på en kryptohandel i år? Du har muligvis mulighed for at spare tusindvis af kroner på din skatteregning.

I denne guide vil vi nedbryde alt, hvad du behøver at vide om kapitaltab i kryptovaluta. Vi vil opklare et par almindelige misforståelser og skitsere, hvordan du kan rapportere kurstab på din selvangivelse.

Kan du afskrive kryptotab på skatter?

Ja. Kryptovalutaer såsom bitcoin behandles som ejendom af IRS, og de er underlagt regler for kapitalgevinster og -tab.

Det betyder, at når du realiserer tab efter handel, salg eller på anden måde bortskaffet din krypto, opvejer dine tab dine kapitalgevinster og op til $3000 i personlig indkomst.

Ethvert nettotab, der overstiger $3000, kan rulles frem til fremtidige skatteår.

For bedre at forstå, hvordan dette fungerer, lad os undersøge et par eksempler.

Hvordan kryptotab opvejer kapitalgevinster

Kapitaltab kan også bruges til at udligne et ubegrænset beløb af dine kursgevinster for året. Lad os se på et eksempel nedenfor.

I dette tilfælde opvejer Mitchells kapitaltab fuldstændigt hans kapitalgevinster for året. Fordi hans kurstab overstiger hans samlede kursgevinst, kan han også fratrække en del af sin indkomst for året.

Selvom dette eksempel kan virke simpelt, ville Mitchells skatteberegninger blive mere komplicerede, hvis han havde både kortsigtede og langsigtede kapitalgevinster og -tab for året.

Opvejer kurstab kortsigtede eller langsigtede kursgevinster?

I USA beskattes kryptovaluta med en lavere sats, når den sælges efter en besiddelsesperiode på 12 måneder.

Det er vigtigt at huske, at kortsigtede kurstab først opvejer kortsigtede kursgevinster, og langsigtede kurstab opvejer først langsigtede kursgevinster. Hvis du har nogle netto kurstab tilbage, kan det så bruges til at modregne kursgevinster af den anden type.

Kan du kræve et kapitaltab, hvis du ikke har solgt din krypto?

Husk, du skal faktisk indse dit tab for at det tæller som et kurstab, der kan afskrives på din skat. For at realisere et tab skal du pådrage dig en skattepligtig begivenhed – med andre ord, du skal faktisk bortskaffe din krypto for at realisere tabet.

Eksempler på bortskaffelse omfatter følgende: 

• Handel eller salg af krypto for fiat-valuta (som USD) 
• Handling af en krypto for en anden kryptovaluta
• Bruger krypto til at købe en vare eller tjeneste
  ‍

Det betyder, at hvis du blot besidder din kryptovaluta, vil du ikke være i stand til at trække eventuelle tab fra. Du vil først kunne indberette dit tab, når der indtræffer en skattepligtig begivenhed.

Urealiseret tab forklaret 

Hvis din kryptovaluta er mindre værd, end da du modtog den, og du ikke har solgt den, betragtes det som et urealiseret tab. For bedre at forstå dette koncept, lad os se på et eksempel.

I dette tilfælde har Sara et urealiseret tab på $5.000 (20.000 - 15.000). Fordi hun stadig besidder sine aktiver, kan hun ikke afskriv dette på nuværende tidspunkt.

Husk, at Sara først indser sit tab i aktivet, når hun afhænder det.

Hvad hvis jeg tjente kryptoindkomst, og prisen faldt?

Kryptovaluta, der optjenes fra minedrift, staking og airdrops, beskattes som personlig indkomst baseret på dens fair markedsværdi på det tidspunkt, hvor den blev modtaget. Dette gælder, selvom den fair markedsværdi af din kryptovaluta falder.

Hvis du fortsætter med at beholde din kryptoindkomst, vil det blive betragtet som et urealiseret tab. Men hvis du beslutter dig for at sælge, kan du kræve et kurstab baseret på, hvor meget værdien af ​​din kryptoindkomst er faldet, siden du oprindeligt modtog den.

Skal du rapportere kryptotab til IRS?

Ja, du skal rapportere kryptotab på IRS Form 8949 .

Mange investorer tror, ​​at hvis de kun lider tab og ingen gevinster, behøver de faktisk ikke at rapportere dette til IRS. Dette er ikke sandt, og IRS gør det klart at tab af kryptovaluta skal indberettes på din selvangivelse.

For at rapportere dine afgiftspligtige begivenheder , beregn din gevinst eller tab fra transaktionen og optag dette på én linje i formular 8949. Når du har udfyldt linjer for hver af dine skattepligtige begivenheder, skal du summere dem og indtaste din samlede nettogevinst eller -tab nederst på formular 8949 ( billedet nedenfor).

For en trin-for-trin gennemgang, der beskriver, hvordan du rapporterer krypto på formular 8949, kan du tjekke vores blogindlæg:Sådan rapporterer du krypto på skatter .

Kan jeg afskrive mistet eller stjålet kryptovaluta?

Lejlighedsvis kan investorer miste kryptovaluta på grund af begivenheder såsom et hack eller en tabt tegnebogsnøgle.

Efter Tax Cuts and Jobs Act of 2017 , betragtes disse typer af ulykker og tyveritab ikke længere som fradragsberettigede.

For mere information, se vores guide til rapportering af mistet eller stjålet kryptovaluta .

Kan jeg sælge kryptovaluta med tab og købe den tilbage?

På grund af fordelene ved at rapportere kapitaltab, vælger nogle investorer bevidst at sælge deres kryptovaluta med tab for at reducere deres skattepligt. Denne strategi er kendt som indsamling af skattetab .

Skattetabsindsamling er en velkendt strategi i aktie- og aktieverdenen. Kryptovaluta har dog en stor fordel i forhold til andre aktivklasser, når det kommer til skattetabshøst:manglen på en vaskesalgsregel.

Vaskeudsalgsreglen gælder i øjeblikket for aktier og andre værdipapirer. Kapitaltab kan ikke kræves, hvis et værdipapir er købt 30 dage før eller efter et salg. På nuværende tidspunkt gælder denne regel ikke for virtuelle valutaer. Det betyder, at kryptoinvestorer kan sælge deres beholdninger, kræve et kapitaltab og købe deres aktiver tilbage kort efter.

Dette kan ændre sig i den nærmeste fremtid. Husets veje og midler overvejer at udvide vaskesalgsreglen, så den gælder for kryptovaluta fra den 31. december 2021. 

Kan jeg rapportere NFT-tab på mine skatter?

Har du solgt en NFT, der er faldet i værdi? Du kan kræve et kurstab baseret på forskellen mellem dets fair markedsværdi på det tidspunkt, du modtog det, og dets fair markedsværdi på salgstidspunktet.

For mere information, se vores komplette guide til NFT-skatter .

Hvorfor er det svært at rapportere kurstab

Hvis du har handlet ofte, kan det være ret kedeligt at beregne dine tab for hver af dine kryptovalutahandler og rapportere dem om dine skatter.

Når alt kommer til alt, kryptobørser som Coinbase og Binance har problemer med at levere gevinst- og tabsrapporter til kunder. Dette problem opstår på grund af kryptovalutaernes tekniske karakter og deres interoperabilitet. Når en kunde overfører krypto fra én tegnebog til en anden, kender børserne ikke nødvendigvis kundens oprindelige omkostningsgrundlag for den mønt, der blev overført til.  

Som et resultat er det meget vanskeligt for børser nøjagtigt at beregne kapitalgevinster og -tab. Det er derfor, investorer i stigende grad henvender sig til kryptoskattesoftware for at samle komplet transaktionshistorik fra alle platforme.

Rapportér dine kapitaltab med kryptoskattesoftware 

I stedet for manuelt at spore hver handel med kryptovaluta på et regneark, udnytter mange kryptoinvestorer cryptoskattesoftware som CryptoTrader.Tax for at automatisere hele rapporteringsprocessen.

Ved at forbinde dine kryptovalutaudvekslinger og importere alle dine historiske handler, kan CryptoTrader.Tax generere kryptoskatterapporter med et klik på en knap.

Du kan bruge disse rapporter til at indsende dine kryptotab med din selvangivelse. Du kan endda importere de rapporter, som CryptoTrader.Tax genererer, direkte til din TurboTax eller TaxAct konto for nem arkivering.

Ud over dine rapporter tilbyder CryptoTrader.Tax et komplet modul til indsamling af skattetab som vil hjælpe dig med at identificere, hvilke kryptovalutaer i din portefølje der har de største urealiserede tab og tilbyder det største skattebesparelsespotentiale.

En erhvervsdrivende sparede over 10.000 USD på sin skatteregning ved at udnytte CryptoTrader.Tax skattetab høstværktøj. Du kan lære mere om, hvordan CryptoTrader.Tax virker her .

Ofte stillede spørgsmål 

Lad os begrænse tingene ved at besvare et par ofte stillede spørgsmål om kapitaltab i kryptovaluta.

Kan du afskrive kryptotab på dine skatter?

Ja . Hvis du sælger din kryptovaluta med tab, kan du udligne dine kapitalgevinster og $3000 i personlig indkomst for året.

Hvor meget skat betaler du på kryptokapitalgevinster?

Din skattesats for kryptovaluta er afhængig af flere faktorer, såsom din indkomst og hvor lang tid du har haft din kryptovaluta.

Kan kryptokurstab opveje aktiegevinster?

Ja. Kapitaltab fra cryptocurrency kan bruges til at udligne kapitalgevinster fra aktier, cryptocurrency og andre aktivklasser, der er underlagt kapitalgevinstskat.

Hvordan betaler jeg ikke skat på krypto?

Der er ingen lovlig måde at undgå cryptocurrency-skatter . Men strategier som skattetabshøst kan reducere dit skattepligt.