En hovedstolsnedskæring er en betaling af et realkreditlån sendt af en boligejer, før den forfalder for at reducere hovedstolen på realkreditlånet. Individuelle realkreditkontrakter kommer også med deres egne vilkår og betingelser for betaling af hovedafkortning. Mens hovedindskrænkning generelt er fordelagtig, kan den komme med visse skattemæssige ulemper. Fordi hovedstolsnedskæring reducerer mængden af betalte realkreditrenter, er der mindre af det, der kan trækkes fra i skat.
Hovedstolsnedskæring adskiller sig fra en refinansiering. Med hovedindskrænkning betaler boligejeren kun en lille del af realkreditsaldoen tidligt. Refinansiering involverer fuldstændig udbetaling af et realkreditlån, med et nyt lån oprettet. Men en til tider betydelig afdragsbetaling kan være nødvendig, før en boligejer kan refinansiere. Ved refinansiering af realkreditlån kan der være behov for store afdragsbetalinger, når låntagere ikke har opbygget megen egenkapital som følge af at have betalt lidt for deres faktiske hovedsaldo.
Hovedstolsnedskæring er en risiko for den bank, der yder et realkreditlån, eller en investor, der har et realkreditlån. Tidlige afbetalinger på realkreditlån kan for det første mindske den indkomst, som en investor modtager fra et realkreditlån. Realkreditinstitutterne tjener også mindre i form af rentebetalinger, når låntagere benytter sig af afdrag på hovedstolen. Mange realkreditlåntagere gør dog ikke brug af afdrag på hovedstolen, fordi de kræver penge ud over deres angivne beløb for realkreditlån.
Hovedstolsnedskæringsbetalinger kan ikke anvendes på kontosaldi umiddelbart efter, at de er betalt. Mange realkreditinstitutter anvender kun afdrag på låntagernes kontosaldi én gang årligt, normalt ved årets udgang. Når långivere f.eks. kun anvender hovedinddragelsesbetalinger årligt, skal låntagere stadig indsende almindelige betalingsbeløb, indtil afskæringsbetalinger rent faktisk anvendes. Den største fordel ved nedskæring af hovedstolen er, at det forkorter et realkreditlåns tilbagebetalingstid, ikke at det kan reducere de løbende skyldige betalinger.
Visse statslige agenturer og nonprofitorganisationer tilbyder nogle gange primære indskrænkningsprogrammer for at hjælpe boligejere. Michigan, for eksempel, tilbyder et hovedindskrænkningsprogram, der kræver, at realkreditlångivere delvist dækker afdragsbetalinger på berettigede realkreditlån. Hovedindskrænkningsprogrammer kan dog være underlagt indkomstbegrænsninger. Og nogle primære indskrænkningsassistanceprogrammer er kun tilgængelige efter en bestemt begivenhed indtræffer, såsom en husejers tab af beskæftigelse.
Dit realkreditlån skal være løbende for at kunne udnytte hovedstolsnedskæring. Når du indsender en afdrag på hovedstolen, skal du altid sørge for at give klare instruktioner om, at den skal anvendes på dit realkreditlåns hovedsaldo. Nogle realkreditinstitutter begrænser også det hovedstolsnedskæringsbeløb, der kan anvendes på et lån i en enkelt transaktion. Långivere tillader generelt heller ikke låntagere at foretage afdragsbetalinger, der svarer til eller overstiger deres realkreditlåns samlede saldo.