I løbet af de sidste 12 måneder har jeg brugt kreditkortbelønninger til at finansiere størstedelen af vores rejser til Jamaica, Las Vegas, Denver, New Orleans, London, Paris og St. Maarten. Og i processen har jeg også indkasseret en femcifret sum af hotelloyalitetspoint, flyselskabs miles og belønninger. Selvfølgelig skylder jeg en del af dette på min kærlighed til familierejser, men det har også at gøre med, hvordan jeg lever af. Da jeg er en point-and-miles-blogger for Frugal Travel Guy, ville det være ret underligt, hvis jeg aldrig gik nogen steder.
Bortset fra de spørgsmål, jeg hører om optjening af point og miles og booking af præmierejser, får jeg en masse spørgsmål om de økonomiske aspekter af disse rejser. Tælles kreditkortbelønninger som skattepligtig indkomst? Hvad med bankbonusser? Hvis det med småt ikke er så specifikt, hvordan kan jeg så vide det?
Vi har alle fået mindst ét af disse tilbud med posten. De siger noget i stil med, "Åbn en ny opsparingskonto hos XY Bank og modtag en bonus på $300 efter oprettelse af direkte indbetaling" eller "Optjen en $250 bonus efter at have foretaget 10 kvalificerende transaktioner med dit bankbetalingskort."
Uden tvivl regnes bankbonusser som skattepligtig indkomst, som du skal gøre krav på. Faktisk forventes den bank, du optjener en bonus fra, at sende dig en formular 1099 for bonusbeløbet. Er det en smerte? Ja, men du ved i det mindste på forhånd, at du vil blive beskattet af eventuelle bonusdollar, du tjener på en almindelig checkkonto eller en opsparingskonto. Og de dollars er stadig gratis penge, ikke?
I mellemtiden er kreditkortbelønninger et helt andet dyr, og derfor spiller andre regler ind. En del af grunden til, at kreditkortbelønninger ses anderledes af IRS, er fordi de generelt uddeles i form af rejsevaluta. Og bare fordi du "optjener" hotelloyalitetspoint eller flyselskabs miles, betyder det heller ikke, at du vil bruge dem. Og hvorfor skal du betale skat af en belønning, som du måske eller måske ikke bruger, eller måske endda vil bruge næste år?
En anden grund:IRS har en tendens til at se kreditkortbelønninger som en rabat eller rabat, ikke som en bonus. For eksempel vil nogle belønningstilbud tildele dig 50.000 flyselskabsmile, efter at du har brugt 3.000 USD på dit belønningskort inden for 90 dage, og andre uddeler 2 procent kontant tilbage på alle dine daglige køb. Men du skal bruge dine egne penge at optjene belønningerne, hvilket tilsyneladende placerer kreditkortbelønninger i en anden kategori i IRS' øjne.
Ord har indtil nu været ret kryptiske, men disse udtalelser fra en IRS-nyhedsmeddelelse kan kaste lidt lys over emnet:
"I overensstemmelse med tidligere praksis vil IRS ikke hævde, at nogen skatteyder har undervurderet sin føderale skattepligt på grund af modtagelse eller personlig brug af frequent flyer miles eller andre naturalier, der kan tilskrives skatteyderens virksomhed eller officielle rejse. Enhver fremtidig vejledning om skattepligten af disse fordele vil blive anvendt fremadrettet."
Hvis du lige åndede lettet op, så hold op. IRS fortsætter nedenfor:
"Denne lempelse gælder ikke for rejser eller andre salgsfremmende fordele, der konverteres til kontanter, til kompensation, der udbetales i form af rejser eller andre salgsfremmende fordele, eller under andre omstændigheder, hvor disse fordele bruges til skatteundgåelsesformål."
Denne erklæring kan få dig til at tro, at kreditkortbelønninger, eller i det mindste dem, der konverteres til kontanter, faktisk er skattepligtige. Den blev dog lavet for over 10 år siden, og der er ikke blevet sagt meget om problemet siden. Og i mellemtiden har bankbonusser og kreditkortbelønninger fået en helt anden behandling fra banker og enkeltpersoner.
På dette tidspunkt er det ret sikkert at sige, at du helt sikkert vil skylde skat af enhver banktilmeldingsbonus, du modtager. Det samme kan dog ikke siges om point, miles og cash back, du har optjent på dine belønningskreditkort. Foreløbig ser det ud til, at du kan indkassere dine belønninger og undgå at betale skattemanden. Hvis du tjente nogen i 2014 og er bekymret for, om du vil gøre krav på dem eller ej, indeholdt Maryalene LaPonsies artikel på CardRatings.com (Er dine kreditkortbelønningspoint skattepligtige?, 31. marts 2014) dette citat:
"IRS anser belønninger for at være en rabat på købet," siger Mark Jaeger, individuel skattechef og udvikler hos TaxACT. "Hvis en kortholder f.eks. modtager 1 procent kontant tilbage pr. køb, er den 1 procent ikke skattepligtig, fordi det er en rabat på købet. Hvis den samme person åbner en checkkonto, og banken belønner dem med 50 USD, anses de 50 USD for skattepligtige, fordi der ikke er købt noget, og det betragtes som en præmie."
Hvis du er bekymret for at betale skat af dine point og miles i fremtiden, burde du sandsynligvis være det. Selvom der ikke er blevet frigivet noget officielt ord fra IRS på nuværende tidspunkt, har nogle banker og kortudstedere ændret ordlyden på belønningstilbud i de sidste par år for at forudse eventuelle ændringer, der måtte opstå. For eksempel begyndte Bank of America at udstede denne erklæring om nogle af deres kreditkortapplikationer tilbage i 2013:
"Værdien af denne belønning kan udgøre skattepligtig indkomst for dig. Du kan få udstedt en Internal Revenue Service Form 1099 (eller anden passende formular), der afspejler værdien af en sådan belønning. Kontakt venligst din skatterådgiver, da hverken Bank of America, dets tilknyttede selskaber eller deres ansatte yder skatterådgivning."
I mellemtiden kan enhver kreditkortbelønning, der er mere end 600 USD værd, udgøre skattepligtig indkomst. Ifølge IRS, hvis du tjener mere end $600, er bankerne forpligtet til at sende en 1099 skattemeddelelse til både IRS og modtageren.
Så indtil videre ser det ud til, at dine belønninger er sikre, så længe de ikke kommer i form af en bankbonus, og så længe hver enkelt belønning er vurderet til mindre end $600. Men da det meget vel kan ændre sig til enhver tid, er det altid klogt at konsultere din skatteekspert, før du afslutter dine afkast.
I mellemtiden kan du se, at jeg nyder mine skattefrie belønninger og rejser så meget, jeg kan, før hammeren falder - for vi ved alle, at det vil det. Det er bare et spørgsmål om hvornår.
Forfølger du point og miles? Har du tidligere gjort krav på nogen af disse belønninger på dine skatter?