Det kan være skræmmende at navigere i det stadigt skiftende landskab af skattefradrag, især når det kommer til skattefradrag for børn. Dyk ned i vores omfattende oversigt over børneskattefradraget for 2024, fra dets historie til de seneste opdateringer, hvilket sikrer, at du maksimerer fordelene for din familie.
Hvis du er ligesom mig, kan du lide at få alle skattefradrag, du kan. Jeg mener, hvem ønsker at betale mere skat, end de absolut skal?
Det eneste problem med skattefradrag er, at det er ekstremt svært at holde styr på dem alle.
Skattefradrag er endnu sværere at forstå, siden skattereformloven vedtaget af Trump-administrationen i december 2017, som fordoblede børneskattefradrag . Ikke bare det, men under pandemien har der været talt om at udvide børneskattefradrag gennem HEROES Act.
Hvis du er i tvivl om, hvilke ændringer der er sket med børneskattefradraget, er du kommet til det rigtige sted.
Læs videre for at få en oversigt over 2024 børneskattefradraget , herunder råd om, hvordan du får det maksimale udbytte af denne skattelettelse for din familie.
Børneskattefradraget er en fordelagtig kredit, der tilbydes forældre og værger for at hjælpe med at reducere deres skatteregning.
I stedet for at fungere som et fradrag, fungerer børneskattefradraget som et værktøj, der arbejder mod at reducere det beløb, du betaler i skat. Uanset hvilket skattefradrag, du modtager, trækkes det fra det samlede beløb af din skatteregning, hvilket reducerer det beløb, du betaler ret betydeligt.
Forældre eller værger med kvalificerende indkomster kan kræve det fulde børneskattefradrag for hvert af deres forsørgede børn.
Denne skattefradrag er en af de enkleste og mest givende skattelettelser, du kan finde, og den er fordoblet i løbet af de sidste to år, hvilket gavner familierne endnu mere end før.
Din adgang til børnefradraget afhænger til dels af din indkomst, specifikt din justerede bruttoindkomst.
Ligesom børneskattefradraget er udfasningsgrænserne for det også steget med skatteregningen.
Dette års skattefradrag for børn beløber sig til 2.000 USD pr. barn.
Ægtepar, der ansøger i fællesskab, og som tjener under 400.000 USD om året, og enlige personer, husstandsoverhoveder eller ægtepar, der ansøger hver for sig, og som tjener mindre end 200.000 USD om året, vil kunne tage 2.000 USD pr. barn som deres børneskattefradrag .
Alle beregninger og krav for børneskattefradraget foretages på din normale specificerede formular 1040.
Du kan udføre alle beregningerne på Schedule 8812 for at sikre, at du får det maksimale beløb, du er kvalificeret til.
En af de bedste måder at sikre, at du får den børneskattefradrag og andre skatterefusioner, du er berettiget til, er ved at anmelde et skattesoftwareprogram.
Hvis du bruger skattesoftware, vil alle de bedste skattesoftwarepakker automatisk anvende CTC for dig, når du udfylder dine familieoplysninger.
Mens indkomstafskæringen for børneskattefradraget plejede at begynde at udfase ved $110.000 for ægtepar, er den nu på $400.000 for den ændrede justerede bruttoindkomst.
Denne grænse udfases fuldstændigt ved $440.000. For enlige filer, begynder det at udfase med en ændret justeret bruttoindkomst på 200.000 USD, og udfases fuldstændigt med 240.000 USD.
Skatteydere, der er gift, der ansøger sammen med en justeret bruttoindkomst på $400.000 eller mindre, kan modtage den fulde kredit.
Udfasning af denne kredit vil begynde på disse indkomstniveauer.
Men ud over grundindkomstgrænserne er der et par flere betingelser for at kvalificere sig til børneskattefradraget.
Ud over at kende din indkomst, bør du dobbelttjekke kravene dikteret af IRS, anført nedenfor for at være sikker på, at du er kvalificeret til hele eller nogle af børneskattefradraget.
Det korte svar:er ja.
Generelt fungerer børneskattefradraget som en fradrag i forhold til, hvad skatteyderen skylder i skat.
Nogle gange kan det dog udmønte sig i en faktisk skatterefusion eller skatterabat.
De fleste skattefradrag falder i en af to kategorier:refunderbare og ikke-refunderbare.
Som navnet antyder, kan en refunderbar kredit øge din skatterefusion, mens en ikke-refunderbar skattefradrag ikke kan. Den ekstra børneskattefradrag falder et sted midt imellem.
Formular 1040 afgør i sidste ende din berettigelse til børneskattefradraget, og når du indgiver skattesoftware, kan du få en idé om, hvilken type afkast, du kan forvente at modtage.
I tidligere år var børneskattefradraget 100 % refunderbart, hvilket betyder, at hvis din skatteregning i alt beløb sig til 0 USD, og du var kvalificeret til kreditten, kunne du få det fulde børneskattefradrag i form af en refusion fra IRS.
2017 Tax Cuts and Job Act ændrede dog denne regel, hvilket begrænser beløbet for den ekstra børneskattefradrag.
Med den ekstra børneskattefradrag kan du få en refusion på op til 1.400 USD, hvis beløbet for børneskattefradraget er højere end de skatter, du skylder.
Hvis din indkomst når op på et minimum på 2.500 USD, er du berettiget til at modtage 1.400 USD af denne kredit som refusion pr. barn.
For en lille procentdel af familier i USA vil børneskattefradraget være større end deres skattepligt.
I dette tilfælde kan en del af den ubrugte del af børneskattefradraget refunderes som et ekstra børneskattefradrag.
Hvad dette betyder er, at du kan modtage en refusion fra IRS på op til $1.400 af børneskattefradraget tilbage, selvom du ikke ender med at skylde nogen skat.
Det tal er forblevet det samme mellem 2018 og 2024, ligesom skattefradraget på 2.000 USD har gjort.
Børneskattefradraget er nu mere end 20 år gammelt og har hjulpet millioner af familier med at betale udgifterne til at opdrage et barn. Kreditten har været en del af skattereformen under tre forskellige formandskaber.
I samarbejde med Kongressen underskrev Clinton-administrationen Taxpayer Relief Act af 1997. Selvom der var mange reformer i lovforslaget, var den nyeste innovation en børneskattefradrag på 400 USD for skatteåret 1998, som steg til 500 USD efter 1998.
Ideen kom fra en rapport offentliggjort i 1991 af National Commission on Children som et middel til at bekæmpe børnefattigdom. Rapporten foreslog en kredit på 1.000 USD, men det blev trimmet til de endelige 500 USD, der kom syv år senere.
The Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act af 2001, også kendt som "Bush" skattelettelser, øgede Child Tax Credit til $1.000 og gjorde det delvist refunderbart op til $1.100.
Disse blev vedtaget som midlertidige ændringer, men gjort permanente under Obama-administrationen.
Præsident Trump underskrev Tax Cuts and Jobs Act den 22. december 2017. Dette fordoblede skattefradraget op til $2.000 og ændrede indkomstgrænserne fra $110.000 til $400.000 for gifte par og fra $75.000 til $200.000 for enkeltpersoner.
Lovgivningen øgede også det refunderbare beløb til $1.400. Disse bestemmelsesændringer var designet til at afdække inflationen samt hjælpe både høj- og lavindkomstfamilier.
Præsident Biden foreslog at øge børneskattefradraget til $3.600 for børn under seks og op til $3.000 for børn op til 18 år.
Lige så vigtigt ville præsidentens forslag gøre kreditten fuldt refunderbar. Det betyder, at kreditten udbetales til skatteyderne, selvom den overstiger skatteyderens skattepligt. Skatteydere, der ikke har nogen skattepligt, vil modtage 100 % af kreditten som refusion.
Dette er selvfølgelig et forslag, og selvom en version af præsidentens plan kan blive lov, er der sandsynligvis betydelige ændringer, før det gør det.
Mens der er en længere liste over de bedste skattesoftwaretjenester , er der tre, der skiller sig ud blandt resten. Den bedste software inkluderer:
Hvis du tilmelder dig en af disse tjenester, vil du sikre dig, at du får din maksimale kredit.
Hvis du har børn og tjener mindre end 400.000 USD som ægtepar eller 200.000 USD som enkeltperson, vil ændringer af børneskattefradraget spare dig penge på skat i 2024.
Din opsparing kan dog blive slettet i andre områder af skatteloven, specielt fordi personlige fritagelser og flere andre fradrag er blevet erstattet med et højere standardfradrag for alle i løbet af de sidste par år.
Uanset hvad, så sørg for at tale med en skatteekspert, hvis du er usikker på, hvordan den nye skattelov vil påvirke dig.
En større børneskattefradrag er altid en god ting, men det er muligt, at du kan spare endnu mere på skat med professionel vejledning og hjælp.