(Denne side kan indeholde tilknyttede links, og vi kan optjene gebyrer fra kvalificerende køb uden yderligere omkostninger for dig. Se vores offentliggørelse for mere information.)
Det er et nyt år, og alle tanker går efterhånden til skat. Januar er det perfekte tidspunkt til at forstå sidste års skattemæssige konsekvenser og planlægge din strategi... for næste år .
Ofte, når man tænker på, hvordan man skriver en mindre check (eller får en større refusion) den 15. april, lægges vægten på skattefradrag.
Virkeligheden er, at ifølge Skattepolitisk Center bruger næsten 90 % af skatteanmeldere nu standardfradraget.
Forøgelsen af standardfradraget i 2017 betyder, at de typiske ikke-erhvervsrelaterede fradragsberettigede udgifter (renter på realkreditlån, statslige og lokale skatter, velgørenhed) er mindre nyttige som specificerede fradrag.
For de fleste W-2-lønmodtagere handler det at betale mindre i skat ikke om at finde obskure fradragsberettigede udgifter, men snarere at angive mindre skattepligtig indkomst.
De handlinger, du skal tage for, at strategien virker, besluttes bedst inden de første antydninger af foråret.
Først et par vigtige definitioner:
Din MAGI påvirker din berettigelse til at tage visse fradrag eller modtage specifikke tilskud, dvs. pensions- eller sundhedsopsparingskontobidrag.
En lavere MAGI på din 1040 skatteformular er lig med lavere skattepligt. Dit udgangspunkt er at være opmærksom på forskellen i marginalskattesatser.
For skattepligtig indkomst optjent i 2022 gælder nedenstående tabel:
Vurder For ugifte personer For gifte personer, der indgiver fælles returnering (MFJ) For gifte personer, der indgiver særskilt ansøgning For husstandsoverhoveder 10%Op til $10.275Op til $20.550Op til $10.275Op til $14.65012%$10.276 – $41.775$20.551 – $83.550$10.276 – $41.775$14.590 – 25.650 $ $89.075$83.551 – $178.150$41.776 – $89.075$55.901 – $89.05024%$89.076 – $170.050$178.151 – $340.100$801.070 – 5$ $170.05032%$89.076 – $170.050$340.100 – $431.900$89.076 – $170.050$170.051 – $215,95035%$215.951 – $539.900 – $549.900 $647.850$215.951 - $323.925$215.9511 - $539.90037%Over $539.900Over $647.850Over $323.925Over $539.900Kilde:Internal Revenue ServiceFor en enkelt person med indkomst i 2021 , marginalskattesatsen på 12 % gælder op til 40.525 USD, springer til 22 % for indkomst fra 40.526 USD op til 86.375 USD og rykker derefter op til 24 %, indtil du når 164.925 USD.
Det er først efter det, når du hopper til 32 % eller højere. Fordoble disse indkomsttal for Gift Filing Jointly (MFJ) skatteydere.
Størrelsen af din indkomst, der falder inden for parentesen, beskattes med den tilsvarende skattesats.
Fordi skatteindkomstbåndene er brede, vil det sandsynligvis ikke være din fremherskende strategi for at sænke din skatteregning at styre din skattepligtige indkomst for at forblive på en bestemt skattesats.
Men hvis du forventer at være i boblen mellem parentes, så kan det være umagen værd at engagere sig i en smule skattepligtig indkomststyring, som diskuteret nedenfor. (Jeg mener ikke at tjene mindre!)
Måske mere nyttigt kan rapportering af en lavere MAGI gøre det muligt at drage fordel af indkomstbegrænsede skattefradrag.
(En primer:Et skattefradrag er langt bedre end et skattefradrag. Et skattefradrag sænker din skattebetaling, dollar for dollar, med kreditbeløbet.)
Her er et par eksempler på de mest værdifulde skattefradrag:
· American Opportunity Tax Credit er særligt nyttigt for forældre, der betaler college-undervisning for deres børn. Du kan modtage en kredit på op til $2.500 pr. studerende. For at kræve den fulde kredit, må din indkomst ikke overstige $80.000 ($160.000 MFJ).
· Lifetime Learning Credit er nyttigt, hvis du eller en pårørende er tilmeldt et ikke-gradsprogram eller er tilmeldt mindre end halvtid. Denne kredit kan være værd op til $2.000 pr. selvangivelse, og udfases helt for indkomster over $69.000 ($138.000 MFJ).
· Hvis du passer et barn under 13 år eller en anden person, der er handicappet, kan den nyligt udvidede Child and Dependent Care Credit kompensere for nogle af dine udgifter. For at få det fulde udbytte af denne kredit må din husstandsindkomst ikke overstige $125.000. Ydelsen udfases fuldstændigt for indkomster over $400.000.
· Børneskattefradraget er lidt af et bevægende mål, når dette skrives. Det er tilstrækkeligt at sige, at din MAGI begrænser din mulighed for at drage fordel af denne vigtige skattefordel. Som det er i øjeblikket, begynder kreditten på $2.000 pr. barn at udfase for indkomster over $200.000 ($400.000 MFJ); der kan være andre, lavere indkomstgrænser for yderligere ydelser.
Hvis det er tilfældet, kan den præmie, du betaler, blive reduceret med præmieskattefradraget.
Beregningen er mere kompleks end ovenstående kreditter; dog kan du spille din Premium Tax Credit ved at bruge dette værktøj fra IRS.
Du er generelt berettiget til kredit, så længe din MAGI ikke overstiger 400 % af den føderale fattigdomsgrænse for din familiestørrelse.
Langsigtede kapitalgevinster i 2022 beskattes med 0 % for indkomster under 41.657 USD eller 83.350 USD MFJ (2021 – 40.400 USD eller 80.800 USD MFJ), 15 % op til 459.750 USD eller 517.200 USD MFJ (44501, 44501, 600 – 4450 USD MFJ) og 20 % derefter.
Kortsigtede kapitalgevinster beskattes med din almindelige marginale indkomstskattesats.
Hvis du har betydelige kapitalgevinster, giver det mening at vide, hvordan din rapporterede indkomst påvirker beskatningen af disse gevinster.
Du kan også tage et fradrag for det beløb, du betaler i rente på studielån (op til $2.500) på dine skatter, selvom du bruger standardfradraget. Men din evne til at gøre det slutter, når din MAGI overstiger $70.000 ($140.000 MFJ).
Hvis du nu er overbevist om at søge måder at sænke din MAGI, hvordan kan du så opnå det?
· Det mest oplagte udgangspunkt er en traditionel (før skat) pensionsordning. Bidrag til en skatteudskudt pensionsordning sænker din skattepligtige indkomst.
En pensionsordning på arbejdspladsen, såsom en 401(k), en 403(b) eller en 457(b)-plan er et mere nyttigt værktøj til dette formål end en traditionel IRA.
I modsætning til en IRA er din mulighed for at deltage i en 401(k) ikke begrænset af din indkomst, og de årlige tilladte bidragsbeløb er langt højere.
Ifølge Fidelity er yngre investorer især glade for muligheden for Roth (efter skat) pensionskonto.
Men hvis alle din pensionsopsparing foretages efter skat, tag et øjeblik på at overveje, om du går glip af muligheden for værdifulde skattebesparelser i dag.
På det tidspunkt i dit liv, hvor du tager udlodninger fra dine pensionskonti, er en konto af Roth-typen din bedste ven, da denne indkomststrøm ikke rapporteres som skattepligtig indkomst.
En lavere MAGI betyder, at mindre af din socialsikringsydelse vil være skattepligtig.
For højindkomsthusholdninger er der et tillæg for Medicare Part B-dækning, når din indkomst overstiger $91.000 ($182.000 MFJ).
At være "skattediversificeret" inden for dine investeringer under pensionering vil give dig mulighed for at administrere din årlige skattebetaling.
Som du ser, er sammenligning af din marginale skattesats i dag med fremskrivningen af din fremtidige skattesats kun en del af "Hvilken type pensionskonto er bedst?" beregning.
· Bidrag til en sundhedsopsparingskonto (HSA) . HSA'er er en anden populær måde at sænke den indkomstskat, du betaler i dag, da disse bidrag er foretaget før skat.
Hvis det giver mening for dig at have en høj fradragsberettiget sygesikringsplan, kan du i 2022 som enkeltperson lægge så meget som $3.650 om året i en HSA, hvilket stiger til $7.300 for en familie.
De, der er 55 eller ældre i år, kan lægge 1.000 USD ekstra ind i "indhente"-bidrag.
Hævninger fra kontoen til kvalificerede lægeudgifter beskattes eller straffes ikke på nogen alder.
Når du er fyldt 65 år, kan du trække dig tilbage fra din HSA til ethvert formål uden straf ... men det vil blive betragtet som skattepligtig indkomst.
· Overvej en fleksibel forbrugskonto (FSA) . Selvom det ikke er så generøst som en HSA, er bidrag til en sundheds-FSA eller en afhængig pleje FSA før skat, hvilket sænker dit skattepligt.
Imidlertid er saldoen i en FSA "brug eller tab"; du skal generelt bruge det på kvalificerede udgifter inden udgangen af kalenderåret eller kort tid derefter.
Du kan tilføje $2.850 årligt til en sundheds-FSA eller $5.000 til en afhængig sundheds-FSA.
Du vil måske gerne have en fod i begge lejre:
På den måde har du mulighed for skattefri indkomst i fremtiden. Hvem sagde, at skatter var enkle?
Næste:At gøre en hobby til en virksomhed, eventuelle skattefordele?
Artikel skrevet af Lisa Whitley, AFC®, CRPC®.
Lisa nyder at have pengesamtaler hver dag med folk fra alle baggrunde. Efter en lang karriere i international udvikling bringer hun en tværkulturel dynamik til sit nuværende arbejde for at hjælpe enkeltpersoner og familier med at opnå økonomisk velvære.
Kvinder der penge
Amy Blacklock og Vicki Cook var med til at stifte Women Who Money i marts 2018 for at give nyttige oplysninger om personlig økonomi, karriere og iværksættermæssige emner, så du trygt kan administrere dine penge, øge din nettoformue, forbedre din generelle økonomiske sundhed og i sidste ende opnå økonomisk uafhængighed.