Redaktørens note:Denne klumme, der oprindeligt blev offentliggjort i 2018, er fortsat en nyttig guide til at oprette eller bidrage til en stipendiefond for at ære en helt i dit liv. Vi deler gerne denne ressource med vores læsere på Memorial Day og opfordrer dig til at gøre det samme.
Spørgsmål: Min familie vil gerne oprette et ingeniørstipendium til minde om min afdøde onkel, som var ingeniør og veteran fra Anden Verdenskrig. Hvordan opretter vi et legat, og hvor meget skal vi bidrage med?
Svar: Du kan oprette et stipendium direkte med et kollegium eller gennem en velgørende organisation, såsom en samfundsfond. Begge kan tildele stipendiet til studerende, der opfylder de generelle kriterier, du angiver, såsom lokale ingeniørstuderende. Du skal generelt bidrage med mindst $25.000 eller $50.000 for at oprette et begavet stipendium, som vil give en pris hvert år i fremtiden. "Det kan være en vidunderlig måde at efterlade en varig arv," siger Tod Pritchard, fra Wisconsin Foundation &Alumni Association. Eller du kan måske bidrage med et mindre beløb og give stipendier i nogle år.
Det er normalt nemmest at arbejde direkte med et kollegium. Kontakt udviklingsafdelingen for at finde ud af dens minimumskrav til bidrag, hvor mange af kriterierne du kan angive og detaljer, der kan have størst indflydelse. På University of Wisconsin-Madison skal du for eksempel bidrage med mindst $25.000 for at give et stipendium, men du kan sprede denne betaling over flere år. En begavelse af den størrelse ville kun udbetale et lille beløb hvert år (ca. $1.125), men en begavelse på $125.000 ville skabe et årligt stipendium på omkring $5.600 i evighed. "Dette stipendium ville dække halvdelen af en studerendes undervisningsomkostninger i staten hvert år, hvilket er en enorm gave til UW's lovende studerende, der har økonomisk behov," siger Pritchard.
På University of Wisconsin kan donorer angive mange tildelingskriterier, såsom et studieområde, geografisk område og andre muligheder. "I nogle tilfælde opfordrer vi donorer til at begrænse antallet af kriterier for et stipendium for at sikre, at der vil være en stor nok pulje af studerende, der opfylder disse kriterier," siger Pritchard. Nogle gange vil donorer f.eks. overveje at belønne ud fra økonomiske behov alene.
På San Diego State University skal du bidrage med mindst $50.000 for at oprette et stipendium, der vil vare i evighed. Eller du kan oprette et stipendium opkaldt efter din onkel, der vil udbetale over flere år med en forpligtelse på mindst $5.000 om året over fem år. Stipendier på SDSU skal understøtte universitetsgodkendte stipendieprioriteter, som inkluderer fortjeneste, økonomisk behov, ledelse og international undersøgelse. Donoren kan anbefale prisens værdi, antal priser, minimumskaraktergennemsnit, akademisk hovedfag og klasseniveau. For eksempel kan du oprette et stipendium opkaldt efter din onkel, der skal tildeles ingeniørstuderende.
En anden mulighed er at arbejde med en samfundsfond for at oprette et stipendium, der ikke er knyttet til en bestemt skole. For eksempel kan stipendiet hjælpe lokale gymnasiekandidater, der planlægger at studere ingeniør på college. Se Community Foundation Locator for at finde en i dit område. Nogle samfundsfonde har mere erfaring end andre med at administrere stipendiemidler. Spørg om, hvordan stipendiet vil blive annonceret, hvordan modtageren vil blive udvalgt, og hvordan pengene vil blive forvaltet.
Arizona Community Foundation administrerer for eksempel mange mindestipendier. Du skal bidrage med mindst $50.000 for at oprette en. Pengene kunne uddeles over flere år, eller et stipendium på 4,25 % af det samlede legat kunne uddeles årligt for evigt. Du kan selv fastsætte tildelingskriterierne for legatet, eller du kan bidrage til en eksisterende legatfond. "Donorer bør tjekke med samfundsfonde og colleges for at se, om der allerede er etableret en fond for en bestemt gruppe, såsom veteraner eller førstehjælpere, som de kan bidrage til," siger Jennifer Foley, fra Arizona Community Foundation. "Dette kan gøres til minde om en elsket, men vil ikke resultere i en navngiven fond eller være underlagt årlige minimumsaldi eller gebyrer."
Du kan muligvis også oprette en stipendiefond eller støtte uddannelsesprogrammer gennem en velgørenhedsorganisation, der er specialiseret i at hjælpe veteraner og deres familier. Tjek først velgørenheden; nogle er meget mere effektive end andre. Se Charity Navigators liste over højt vurderede velgørende organisationer, der støtter veteraner og aktive tjenestemedlemmer, herunder velgørende organisationer, der er specialiseret i sårede troppers tjenester, militære sociale tjenester og militær familiestøtte. Du kan også slå op på velgørende organisationer på www.give.org og www.guidestar.org. Hvis du har en donor-rådgivet fond, har du muligvis adgang til yderligere ressourcer til at tjekke velgørende organisationer.
Du kan give penge fra en donor-rådgivet fond til en velgørende organisation for at oprette et stipendium. Dette kan være en god måde at opbygge midlerne til at opfylde minimumskravene til finansiering af et kollegium eller en organisation. (Uanset om du bruger en donor-adviseret fond eller donerer direkte til et college eller en fond, vil du få et skattefradrag, hvis du specificerer det.) For mere information, se Fidelity Charitables Funding Education-vejledning til at støtte stipendier gennem en donor-adviseret fond. For mere information om donor-adviserede fonde, se velgørende gaver kan begynde hjemme med en donor-advised fund.
En anden mulighed er at donere til en militær nødhjælpsfond, der yder økonomisk støtte til servicemedlemmer og deres familier og også hjælper med uddannelsesudgifter. Army Emergency Relief, for eksempel, giver stipendier til militære ægtefæller og børn, foruden anden økonomisk bistand. Hver gren af militæret har en nødhjælpsfond eller et hjælpeselskab (se Air Force Aid Society, Navy-Marine Corps Relief Society og Coast Guard Mutual Assistance for at finde ud af mere om at give en donation til minde om din onkel).
For mere information om de nye regler og strategier for velgørende skattelettelser, se Charitable Giving Under the New Tax Law.