Overvejer du at tilbyde dine medarbejdere en 401(k) plan? Tilbyder du allerede dit team en pensionsordning? Uanset hvad, vil du have alle de saftige detaljer om 401 (k) skattefradrag for arbejdsgivere. Få scoop på 401(k) skattefradrag, og hvordan du kan bruge det til at sænke dit skattepligt.

Sådan fungerer skattefradrag

En skattefradrag er en dollar-for-dollar-beløb, som virksomheder kan bruge til at reducere deres skattepligt. Kreditterne sænker direkte, hvad du skylder i skat. Hvor meget den sænker i skat afhænger af kreditbeløbet.

Lad os sige, at du har 50.000 USD i skattepligtig erhvervsindkomst. En skattefradrag på 1.000 USD ville direkte sænke din skatteregning med 1.000 USD.

Vores prisvindende regnskabssoftware gør det nemt at spore din virksomheds penge. Se, hvordan det fungerer med vores selvguidede, uforpligtende demo.

Kun kvalificerede virksomheder eller enkeltpersoner kan drage fordel af visse skattefradrag. Det betyder, at du skal opfylde specifikke krav for at få skattefradraget.

Skattefradrag kan tilskynde virksomhedsejere til at tilføje fordele til deres virksomhed for medarbejdere og arbejdsmiljø.

401(k) skattefradrag for arbejdsgivere

Nogle virksomheder kan være berettiget til en 401(k) skattefradrag med en særlig tak til den semi-nye SECURE Act. Er din? Fortsæt med at læse nedenfor for at lære om skattefradrag for 401(k).

SECURE Act 401(k) skattefradrag

Loven om at sætte hvert fællesskab op til pensionsforbedring (SECURE) tilbyder en række fordele for arbejdsgivere, der tilbyder en pensionsordning, og for medarbejdere, der deltager.

SECURE Act, der blev underskrevet i loven i 2019, skabte forbedrede skattefradrag for små virksomheder, der:

• Start en ny 401(k)-plan OG/ELLER
• Tilføj en automatisk tilmeldingsfunktion til enhver 401(k)-plan

Kort sagt kan berettigede små virksomheder modtage to typer skattefradrag i henhold til SECURE Act:1. Et skattefradrag for startomkostninger og 2. Et skattefradrag for automatisk tilmelding.

Loven tilskynder arbejdsgivere til at starte en 401(k)-plan for deres ansatte ved at tilbyde 401(k) skattefradrag. Og til gengæld sænker en virksomheds skattepligt.

Hvor meget er SECURE Acts 401(k) skattefradrag?

Startup SECURE Act-skattefradraget er 50 % af dine kvalificerede opstartsomkostninger, op til det største af:

• 500 USD ELLER
• Den mindste af:
  • 250 USD ganget med antallet af ikke-højtlønnede medarbejdere, der er berettiget til at deltage i planen ELLER
  • 5.000 USD

Hurtig sidebemærkning :Hvad er kvalificerede opstartsomkostninger? Disse inkluderer almindelige og nødvendige omkostninger til at oprette og administrere pensionsordningen og uddanne dine medarbejdere om planen.

For den automatiske tilmeldingskredit kan små virksomheder optjene yderligere $500 skattefradrag ved at tilføje en automatisk tilmeldingsfunktion for medarbejdere til en ny eller eksisterende 401(k)-plan.

Hvor længe er kreditten god til?

Støtteberettigede små virksomheder kan gøre krav på kreditterne for hvert af de første tre år af planen. De kan også vælge at begynde at kræve kreditterne i skatteåret før skatteåret, hvor planen træder i kraft.

Både kvalificerede opstartsomkostninger og automatiseringstilmeldingsdele af kreditten er tilgængelige i op til tre år.

Hvad er den maksimale kredit, en arbejdsgiver kan modtage?

Så hvor meget i alt kan arbejdsgivere modtage for 401(k) skattefradrag? Godt spørgsmål. Sammenlagt kan en arbejdsgivers skattefradrag få op til $5.500 om året (op til $5.000 fra den berettigede startomkostningskredit og $500 for den automatiske tilmeldingskredit).

Det maksimale beløb pr. år for kreditten er $5.500, og maksimumsbeløbet for alle tre år er $16.500 ($5.500 X 2).

Hvem kvalificerer sig til kreditten?

For at gøre krav på 401(k) skattefradraget skal du opfylde alle tre af følgende krav:

• Du havde 100 eller færre ansatte, der modtog mindst 5.000 USD i kompensation fra dig for det foregående år,
• Du havde mindst én plandeltager, som var en ikke-højt lønnet medarbejder, OG
• I de tre skatteår før det første år, du er berettiget til kreditten, var dine medarbejdere i det væsentlige ikke de samme medarbejdere, som modtog bidrag eller optjente fordele i en anden plan sponsoreret af din virksomhed, et medlem af en kontrolleret gruppe, der omfatter dig eller en forgænger til enten

Hvilke planer kvalificerer sig til kreditten?

Simplified Employee Pensions (SEP'er), kvalificerede 401(k)-ordninger og Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) IRA'er kvalificerer sig.

En 403(b)-plan og solo 401(k)-planer ikke kvalificere sig til kreditten.

Hvordan gør du krav på kreditten?

Hvis du er berettiget til kreditten, kan du indsende IRS-formular 8881, Credit for Small Employer Pension Plan Startup Costs and Auto-Enrollment, sammen med din selvangivelse.

Har du spørgsmål til formularen, eller om du er kvalificeret? Kontakt IRS direkte med spørgsmål.

Hvor kan jeg finde flere oplysninger om pensionsordningens skattefradrag?

Du kan finde ud af mere information om 401(k) startskattefradrag ved at tjekke IRS's websted.

Du kan også bruge en 401(k) skattekreditberegner til at hjælpe med at beregne, hvor meget din virksomheds kredit kan være.

Andre skattefradrag for virksomhedsejere

Der er masser af erhvervsskattefradrag, som din virksomhed kan være berettiget til. Så hvad er de, spørger du? Lad os tage et hurtigt kig på nogle andre skattefradrag, som din virksomhed muligvis kan drage fordel af:

• Små arbejdsgivers sygesikringsskattefradrag
  • Arbejdsgivere, der tilmelder sig en SHOP-plan (Small Business Health Options Program) kan være berettiget til skattefradraget for sundhedspleje for små virksomheder, hvis de har færre end 25 fuldtidsækvivalenter, som betaler mindst 50 % af medarbejderpræmier.
• Skattefradrag for betalt familie- og sygeorlov
  • Arbejdsgivere skal frivilligt tilbyde betalt FMLA-orlov til alle berettigede medarbejdere, betale mindst 50 % af medarbejderens løn, give mindst to ugers betalt FMLA til fuldtidsansatte og have en skriftlig politik på plads.
  >
• Deaktiveret adgangskredit
  • En arbejdsgiver skal have bruttoindtægter under 1 million USD og 30 eller færre fuldtidsansatte.
• Arbejdsmulighedskredit
  • En arbejdsgiver kan være kvalificeret, hvis de ansætter personer fra kvalificerede grupper, der har stået over for ansættelsesbarrierer (f.eks. veteraner, tidligere forbrydere osv.).
• Medarbejderfastholdelseskredit
  • Arbejdsgivere skal fortsætte med at betale en medarbejders løn, selvom de ikke er i stand til at drive deres virksomhed på grund af katastrofeskade for at kvalificere sig.
• Kredit til børnepasningsfaciliteter og -tjenester leveret af arbejdsgiver
  • Arbejdsgivere, der betaler for visse børnepasningsfaciliteter og ressource- og henvisningsudgifter, kan være berettiget til denne kredit.

Er du ikke sikker på, hvilke skattefradrag du er berettiget til? Foretag nogle undersøgelser, tal med en skatteprofessionel, eller kontakt IRS for mere information.