(Billedkredit:Getty Images)
Du har arbejdet hårdt og brugt årtier på at bygge noget væsentligt, og du ønsker naturligvis, at det skal have en varig indvirkning på din familie.
Indtjening, opsparing og investering har været dit fokus gennem årene, og du har sikkert også taget de fleste eller alle de typiske ejendomsplanlægningstrin.
Sidste år hos Catalyst Advisory undersøgte vi 1.000 amerikanske voksne og fandt ud af, at 90 % håber at have noget at efterlade til fremtidige generationer. Det er klart, at arv betyder noget for de fleste af os.
Bliv en klogere, bedre informeret investor. Abonner fra kun $107,88 $24,99, plus få op til 4 specialnumre
KLIK FOR GRATIS NUMMER
Få udbytte og fremgang med den bedste ekspertrådgivning om investering, skat, pensionering, privatøkonomi og mere - direkte til din e-mail.
Profit og få fremgang med den bedste ekspertrådgivning - direkte til din e-mail.
Desværre mister 70 % af velhavende familier den rigdom i anden generation, og 90 % af den i den tredje. De, der med succes opretholder familiens rigdom, er i mindretal.
Som rådgiver for formueoverførsel handler mit arbejde om at hjælpe familier med at beskytte og bevare deres rigdom. Og før jeg startede mit firma, tilbragte jeg syv år i en familiekontorrolle, hvor jeg arbejdede med ultra-velhavende familier.
Hvis du har et testamente, livsforsikring, modtagerbetegnelser og en aktivopgørelse og fulgte andre typiske råd om ejendomsplanlægning, føler du måske, at du er klar. Men familier, der med succes bevare deres rigdom, gør nogle få specifikke ting, som de fleste aldrig overvejer.
Selvom disse lektier blev lært ved at observere ultra-velhavende familier, behøver du ikke en massiv formue for at anvende disse principper. Familier med meget mere beskeden rigdom vil også drage fordel af at tage disse proaktive skridt.
1. De skriver en familieforfatning
En familieforfatning er et levende dokument, der definerer familiens fælles værdier, formålet med rigdommen og retningslinjer for, hvordan fremtidige generationer skal forvalte den rigdom. Det er ikke et juridisk dokument og erstatter ikke et testamente eller trust.
Der er intet juridisk bindende ved en familieforfatning, og alligevel er den utrolig effektiv til tilpasning. Uden en fælles forståelse af, hvorfor rigdommen eksisterer, misligholder arvinger ofte at bruge den eller bruge den på måder, som den forrige generation ikke ville have ønsket.
Familieforfatninger omfatter normalt en familiemissionserklæring, klare forventninger til arbejdsmoral, retningslinjer for beslutningstagning og et overblik over arvefølgeprincipper.
Da det er et uofficielt dokument, kan familieforfatningen omfatte alt, hvad der er vigtigt for dig, såsom filantropi og vejledende principper for at give.
Oprettelse af familieforfatningen er det første skridt, men det er ikke et dokument, du opretter én gang og arkiverer, som dine arvinger kan læse, når du er væk. For at det skal være effektivt, bør familieforfatningen være et levende dokument, der gennemgås, diskuteres og opdateres om nødvendigt.
Få dine børn eller arvinger involveret så tidligt som muligt for at øge buy-in. Mange familier holder lejlighedsvise møder for at diskutere deres værdier og gennemgå de detaljer, der er dækket af familieforfatningen. Jo mere den næste generation er involveret i processen, jo mere effektiv vil den være.
2. De spiller forsvar før angreb
Når det kommer til pensionsplanlægning og opbygning af en portefølje, er investering og vækst normalt i fokus. Højt afkast er målet.
Men familier, der har held med at bevare deres formue, bruger typisk mere tid og energi på skattestrategi og beskyttelse af deres formue end på at vælge de rigtige investeringer. Det er en helt anden tankegang.
I ejendomsplanlægning er det, du giver videre, langt vigtigere end det, du akkumulerer. Skatter ved dødsfald, kapitalgevinster på arvede aktiver og boudregningsomkostninger kan hurtigt tære på en families formue, før arvingerne nogensinde ser det.
Her er et par strategier, der gavner mange familier.
Uigenkaldelige betroelser. Når de er struktureret korrekt, fjerner uigenkaldelige truster aktiver fra din skattepligtige ejendom, hvilket betyder, at dine arvinger vil modtage mere. Afvejningen er, at du opgiver en vis kontrol.
De er ikke rigtige for alle, men uigenkaldelige trusts kan være effektive, hvis du har illikvide aktiver, eller hvis din portefølje vil vokse hurtigt (så den fremtidige vækst sker uden for boet).
Livsforsikring som et formueoverførselsværktøj. Livsforsikring kan tilbyde meget mere end blot en dødsfaldsydelse. En permanent livsforsikring i en uigenkaldelig livsforsikringsfond (ILIT) kan give dine arvinger et skattefrit engangsbeløb uden for dit bo. Det giver fremragende likviditet, så dine arvinger kan betale skat uden at sælge aktiver (meget vigtigt, hvis du ejer en virksomhed eller en ejendomsportefølje).
Høst skattefordele, mens du er i live. Årlige gaver inden for udelukkelsesgrænser, Roth-konverteringer i år med lavere indkomst og velgørende restfonde kan reducere din skattepligtige ejendom betydeligt over tid.
Disse bestræbelser forstærkes typisk, så jo mere opmærksomhed du giver dem nu, jo flere penge vil dine arvinger have senere.
3. De konsoliderer frem for at opdele
Boplanlægning går typisk ud på at dele alt ligeligt mellem arvingerne, så de kan gøre med deres arv, som de vil. Selvom det virker rimeligt, er det måske ikke i deres bedste interesse.
Opdeling af aktiver, især illikvide som fast ejendom og virksomheder, fremtvinger ofte et salg. Brandsalg resulterer normalt i familiekonflikt og udhuling af godset.
Familier, der med succes bevare generationsrigdom, bruger ofte strukturer designet til at holde hovedstaden ét sted. Dette kan involvere en familie LLC, en trust eller delt forvaltning af familieaktiver. Arvinger kan i lige så høj grad drage fordel af en pulje af aktiver uden at dele og splitte alt fra hinanden, hvilket ofte resulterer i tabt værdi.
Familier, der bevarer generationsrigdom, har ikke succes, fordi de har mere til at begynde med. De bevarer deres rigdom på grund af deres bevidste tilgang. Du behøver ikke titusinder eller hundredvis af millioner af dollars for at drage fordel af den samme tankegang og handlinger.
Familieforfatninger, en defensiv-orienteret tankegang og konsoliderede strukturer er ikke kun for de ultra-velhavende. Du har måske aldrig overvejet disse strategier, men de kan gøre en forskel, der varer i generationer.
Denne artikel er skrevet af og præsenterer synspunkter fra vores bidragende rådgiver, ikke Kiplinger-redaktionen. Du kan tjekke rådgivernes optegnelser med SEC eller med FINRA .