(Billedkredit:Getty Images)
En mega bagdør Roth IRA er en af de mest kraftfulde strategier, der er tilgængelige for højindkomster, der ønsker at maksimere skattefordelte pensionsopsparinger.
Navnet "mega bagdør Roth" lyder stort og spændende, og det er det også. Det er en måde at få penge ind på en Roth-konto, hvor de kan vokse skattefrit og blive hævet skattefrit ved pensionering, når visse betingelser er opfyldt.
For fuldt ud at forstå, hvordan en mega bagdør Roth IRA fungerer, hjælper det først at se på dens forgænger - standard bagdør Roth IRA - og derefter undersøge, hvordan denne forbedrede version udvider dine muligheder for pensionsinvestering.
Bliv en klogere, bedre informeret investor. Abonner fra kun $107,88 $24,99, plus få op til 4 specialnumre
KLIK FOR GRATIS NUMMER
Få udbytte og fremgang med den bedste ekspertrådgivning om investering, skat, pensionering, privatøkonomi og mere - direkte til din e-mail.
Profit og få fremgang med den bedste ekspertrådgivning - direkte til din e-mail.
En bagdør Roth IRA er en strategi designet til personer, hvis indkomst overstiger grænserne for direkte Roth IRA-bidrag. For eksempel, hvis du er single og din indkomst er højere end $153.000, har du ikke lov til at bidrage til en Roth IRA. Så hvis du er højlønnet, så denne artikel er til dig.
Så selvom højtlønnede er begrænset til at bidrage til en Roth IRA, tillader skattekoden en løsning med bagdøren Roth - du yder simpelthen et bidrag efter skat til en traditionel IRA og konverterer derefter disse midler til en Roth IRA.
Fordi traditionelle IRA'er ikke har indkomstgrænser for bidrag efter skat, omgår denne proces effektivt begrænsningerne. Det er magien ved denne strategi.
Her er et kort eksempel, der sammenligner to højindtjenende investorer, Alex og Sam, for at vise den langsigtede fordel.
Både Alex og Sam har en ekstra $7.500 (2026-bidragsgrænsen for en IRA) til at investere hvert år. Begge er i en skatteklasse på 24 % og forventer at blive der i pension.
Stryg for at rulle vandret
Funktion
Alex (afgiftspligtig mæglervirksomhed)
Sam (Bagdør Roth)
Årlige skatter
Betaler skat af udbytte/renter hvert år
$0 (væksten er skærmet)
Sælger aktiver
Betaler avanceskat ved salg
$0 (hævninger er skattefrie)
I alt efter 20 år
Omkring $214.000
Omkring $266.000
Hvorfor Sam vinder
Selvom de begge har investeret det samme beløb i de samme fonde, ender Sam med omkring 52.000 $ mere efter 20 år. Det er derfor:
Hvis du vil følge Sams spor, er processen en simpel "to-trins":
Bagdøren Roth IRA kan være skattefri, hvis den udføres korrekt. Hvis alle midlerne i din traditionelle IRA består af bidrag efter skat, udløser konvertering af dem til en Roth IRA ikke yderligere skatter.
Men tingene bliver mere komplicerede, hvis du også har midler før skat i din traditionelle IRA. I så fald anvender IRS det, der er kendt som pro-rata-reglen, som bestemmer, hvor meget af konverteringen, der er skattepligtig.
Denne regel kan skabe uventede skattemæssige konsekvenser, hvilket gør det vigtigt at arbejde med en finansiel planlægger for at gøre dette korrekt.
Selvom bagdøren Roth IRA er nyttig, er den begrænset af årlige IRA-bidragsgrænser:$7.500 i 2026 eller $8.600 for dem på 50 år og ældre.
For højtlønnede, der ønsker at spare mere aggressivt, kunne den mega bagdør Roth IRA være svaret.
Den mega bagdør Roth IRA drager fordel af højere bidragsgrænser inden for en 401(k) plan.
I modsætning til IRA'er tillader 401(k)'er væsentligt større samlede bidrag, når man kombinerer medarbejderudskydelser, arbejdsgivermatches og yderligere bidrag efter skat.
I 2026 er den valgfrie udsættelsesgrænse $24.500, med højere grænser for ældre arbejdstagere på grund af indhentningsbidrag.
Endnu vigtigere er det, at den samlede bidragsgrænse i 2026, inklusive arbejdsgiver- og medarbejderbidrag, kan nå så højt som $72.000 eller endnu mere pr. år for dem, der er berettiget til indhentningsbestemmelser.
Tænk bare på det. Efter blot 10 år kunne du gemme $720.000 væk til pensionering, og efter blot 20 år kunne du gemme mere end $1,4 millioner væk.
Efter at have maksimeret standard 401(k)-bidrag og modtaget ethvert arbejdsgivermatch, giver nogle planer deltagere mulighed for at bidrage med yderligere efter skat-dollar.
Disse er ikke Roth-bidrag, men derimod en særskilt kategori af fonde efter skat. Hvis planen tillader det, kan disse bidrag efter skat derefter konverteres til en Roth IRA eller en Roth 401(k). Denne konvertering er "mega bagdør"-trinnet.
Når det er gjort rigtigt, kan selve bidragene efter skat konverteres uden at betale yderligere skat, da der allerede er betalt skat af disse penge. Dog kan enhver indtjening genereret før konverteringen være skattepligtig.
Af denne grund er det vigtigt at time dette korrekt med hjælp fra en finansiel rådgiver. Du bør konvertere disse midler så hurtigt som muligt for at minimere eller undgå skattepligtige gevinster.
Appellen ved den mega bagdør Roth IRA ligger i dens skala. I stedet for at være begrænset til et par tusinde dollars om året, kan du muligvis flytte titusindvis af dollars årligt ind på en Roth-konto.
Over tid kan dette dramatisk øge mængden af skattefri indkomst, du vil have i pension.
Derudover er Roth IRA'er ikke underlagt påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) i løbet af kontohaverens levetid, hvilket giver større fleksibilitet og fordele ved ejendomsplanlægning.
Hvis du vil, kan du bare lade alle de penge sidde i din mega bagdør Roth og vokse sig større og større og større hvert år.
Hvis din finansielle planlægger også har en forsikringslicens, som jeg har, kan du endda lægge disse penge i en livrente af høj kvalitet, der med garanti aldrig vil miste værdi, og som også kan give dig en garanteret livstidsindkomst.
Ikke alle 401(k) planer tillader brugen af denne strategi. For at finde ud af, om din gør det, kan du arrangere et gratis møde med mig, så kan vi tale om det.
Forsøg ikke at lave en mega bagdør Roth på egen hånd. Fejl kan koste dig tusindvis eller endda titusindvis af dollars i ekstra skat. Overvejer at arbejde med en CERTIFICERET FINANSIEL PLANNER® (CFP®).
Her er nogle almindelige fejl, som gør-det-selv begår:
Den mega bagdør Roth IRA er en sofistikeret strategi, der giver betydelige belønninger til dem, der bruger den effektivt. Det gør det muligt for højtlønnede at nyde både skattefri vækst, men også skattefrie udbetalinger.
Ved at arbejde sammen med en dygtig økonomisk planlægger, som også er tillidsmand, kan du udnytte en af de mest generøse muligheder i pensionsopsparingsuniverset fuldt ud.
Denne artikel er skrevet af og præsenterer synspunkter fra vores bidragende rådgiver, ikke Kiplinger-redaktionen. Du kan tjekke rådgivernes optegnelser med SEC eller med FINRA .