Hvis du er ligesom mange af mine kunder, dukker ideen om at konvertere nogle af eller alle dine traditionelle IRA-penge til en Roth IRA op i dit hoved en eller to gange om året. Det er højst sandsynligt, når du forbereder dig på at indgive din indkomstskat, eller når du skal til at mødes med din finansielle rådgiver for at gennemgå din pensionsordning.

Måske har du endda diskuteret en Roth med din rådgiver eller CPA tidligere og besluttede, at den største ulempe (at betale skat nu af de penge, du flytter) opvejer den største fordel (du skal ikke betale skat af det senere). Så du valgte at udsætte konverteringsbeslutningen.

Hvis du ikke har fået lavet en analyse for nylig, er det tid til at genoverveje fordele og ulemper. For i de næste par år kunne det være lidt mindre smertefuldt at flytte til en Roth. Reformerne af 2017 Tax Cuts and Jobs Act inkluderer lavere individuelle satser, der udløber i 2026 – hvilket giver opsparere et lille vindue til at konvertere midler nu for at hjælpe med at skabe mere velstand uden at pådrage sig et stort skattepligt.

Hvis du tror, ​​at din skattesats vil være endnu lavere i fremtiden (du kan tjekke de nye parenteser på IRS-webstedet), eller hvis timingen ikke fungerer med din overordnede pensionsordning, kan du stadig beslutte at bestå. En Roth-konvertering er ikke for alle.

Men hvis du opfylder følgende kriterier, bør du tage et kig på, hvad en Roth-konvertering kan betyde for dig:

• Hvis du er i begyndelsen til midten af ​​60'erne, og du ikke forventer, at du bliver nødt til at hente indkomst fra din IRA i løbet af dit liv. En Roth kan hjælpe dig med at undgå de frygtede påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er), som starter ved en alder af 70½, og bevare din opsparing for dine arvinger. Dine arvinger vil også drage fordel af din fremadrettede tænkning, når det kommer til deres egne skatter. Med en traditionel IRA er ikke-ægtefællebegunstigede forpligtet til at tage minimumsudlodninger og betale skat til, hvad der kunne være de højeste satser i deres liv. Deres Roth RMD'er vil være skattefrie; du betaler skatterne nu, så dine modtagere ikke skal betale dem senere. Dette gør en Roth til en tiltalende gavestrategi.
• Hvis du er yngre og har brug for indkomsten fra din IRA, men du har mulighed for at betale yderligere skat fra konverteringen med midler uden for dine pensionskonti. Selvom du er yngre end 59½, kan du konvertere penge til en Roth uden at betale en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning til IRS. Så for eksempel kan personer i 50'erne drage fordel af de lavere skattesatser ved at konvertere nu, og hævninger, der tages som pensionsindkomst, vil være skattefrie. Hvis du forventer sunde pensionschecks og sociale sikringsbetalinger og/eller forventer at miste nogle meget påberåbte skattefradrag ved pensionering, kan en Roth være en vigtig skattestrategi.
• Hvis du er i 70'erne og allerede tager RMD'er. De, der blev overrumplet af virkningen af ​​RMD'er på deres skat ved pensionering, kan stadig drage fordel af en Roth-konvertering. Husk, at afhængigt af din kontosaldo vil dine RMD'er sandsynligvis vokse sig større hvert år - og du kan være her i yderligere 20 eller 30 år. En analyse kan fortælle dig, om det er værd at foretage en konvertering, når du er over 70½ år.

Det er ikke svært at konvertere din pensionsopsparing til en Roth-konto. Men uanset din alder eller omstændigheder, er der regler - og sanktioner, hvis du ikke følger disse regler. Sørg for at få råd fra en betroet professionel, såsom din finansielle rådgiver, en CPA eller begge dele.

Start med en analyse, der tager højde for, hvordan dine behov vil ændre sig i løbet af din levetid sammen med dine kort- og langsigtede mål. Forsink ikke. Der er en god chance for, at skatterne vil stige i fremtiden, så en Roth-konvertering er særligt tiltalende lige nu. Gå ikke glip af denne betydningsfulde mulighed.

Kim Franke-Folstad bidrog til denne artikel.

Selvom der ikke er noget forudgående skattefradrag for Roth IRA-bidrag, er kvalificerede udlodninger indkomstskattefri.

Dette materiale er kun til informationsformål. Det er ikke beregnet til at yde skatte-, regnskabs- eller juridisk rådgivning eller at tjene som grundlag for økonomiske beslutninger. Enkeltpersoner rådes til at rådføre sig med deres egen revisor og/eller advokat vedrørende alle skattemæssige, regnskabsmæssige og juridiske forhold.

Værdipapirer udbudt gennem Madison Avenue Securities, LLC (MAS), medlem FINRA/SIPC. Rådgivningstjenester, der tilbydes gennem Global Wealth Management Investment Advisory (GWM), en registreret investeringsrådgiver. MAS og GWM er ikke tilknyttede enheder.