En af de mest værdifulde fordele ved at arbejde for regeringen er pensionen. Din offentlige pension kan dog reducere eller eliminere efterladte- eller invalideydelser fra social sikring i visse situationer på grund af det, der kaldes regeringspensionskompensation. Disse uventede nedskæringer kan forårsage økonomiske bekymringer, når din pensionsordning antog, at du ville modtage begge indkomster i pension. I denne artikel vil vi definere, hvad statens pensionsudligning er, hvordan det fungerer, og hvem det påvirker.

Planlægning af pensionering involverer masser af bevægelige dele, og en finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at sortere gennem alle fordele og ulemper ved dine forskellige muligheder.

Hvad modregnes statens pension?

Kongressen vedtog regeringens pensionsudligningslov i 1977 for at sikre, at pensionsydelser modtaget af ægtefæller og efterladte begunstigede ville være nogenlunde lige, uanset om deres pension var dækket eller ikke-dækket. Ikke-dækkede pensionister er dem, hvis arbejdsgiver ikke tilbageholdt skat på social sikring fra deres lønsedler. Disse arbejdere var typisk ansat af statslige og lokale myndigheder eller ikke-amerikanske arbejdsgivere, såsom undervisere, politibetjente og brandmænd.

I henhold til denne lov oplever pensionister, der ikke har betalt socialsikringsskat af deres løn, en reduktion i socialsikringsefterladteydelser. Dette tjener til at udjævne vilkårene mellem ansatte i den private sektor, der betaler socialsikringsskat, og statsansatte, som typisk ikke gør det.

Hvordan fungerer offentlig pensionsopsparing?

Når en person modtager en offentlig pension baseret på hans arbejdshistorie og en ægtefælle- eller efterladteydelse fra social sikring, er personen underlagt statens pensionsmodregning. Det gælder kun for ægtefælle-, enke- og enkemandsydelser fra Social Security. Socialsikringsydelser fra din arbejdshistorie kan dog blive påvirket af en anden politik kendt som Windfall Elimination Provision.

Oprindeligt reducerede denne regel socialsikringsydelserne dollar-for-dollar, men den blev ændret i 1983 af Kongressen til en reduktion på to tredjedele.

I henhold til de nuværende regler reduceres dine månedlige sociale ydelser med $2 for hver $3, du modtager fra din månedlige offentlige pensionsindkomst. For eksempel, hvis du har en offentlig pension på 900 USD, er din Offentlige Pensionskompensation 600 USD (900 USD x 2/3). Det betyder, at dine sociale ydelser vil blive reduceret med $600.

Hvis modregningen er mindre end dine sociale sikringsydelser, er det kendt som en "delvis statspensionskompensation." Når modregningen reducerede dine sociale sikringsydelser til nul, kaldes det en "samlet offentlig pensionsmodregning."

For at gøre det lettere for dig at forstå indvirkningen på din pensionsindkomst, tilbyder Social Security-webstedet en regeringspensionsudligningsberegner. Det anslår, hvor meget dine sociale sikringsefterladte vil blive reduceret baseret på din offentlige pensionsindkomst.

Samlet forskydning Delvis offset Offentlig pension $900 $900 Sociale ydelser $600 $700 Offentlige pensionsudligning -$600 -$600 Justerede sociale sikringsydelser $0 $100 Samlet pensionsindkomst $900 $1.000

Hvem er berørt af offentlig pensionsudligning?

Statens Pensionsmodregning berører ægtefæller, enker og enkemænd, der modtager ægtefælleydelser fra både en ikke-dækket offentlig pension og social sikring. Disse pensioner kan være fra en føderal, statslig eller lokal regeringsstilling. Ifølge upublicerede 2014-data fra Social Security Administration blev ca. 9,7 % af de 6,5 millioner ægtefælle-, enke- og enkemandsmodtagere berørt af den offentlige pensionsudligning.

Disse 630.000 begunstigede havde en gennemsnitlig ikke-dækket pension på $2.250, hvilket var $500 mere end den gennemsnitlige sociale sikringsydelse på $1.708. Af disse begunstigede fik næsten 75 % hele deres ydelse modregnet på grund af en gennemsnitlig månedlig ikke-dækket pension på $2.769. Dem med delvis modregning havde en gennemsnitlig ikke-dækket pension på $840.

Hvem undgår udligninger, der påvirker sociale sikringsydelser?

Mens statens pensionsudligninger rammer ægtefæller, enker og enkemænd med ikke-dækkede pensioner, er der syv begunstigedetyper, som ikke er berørt af disse nedskæringer.

• Statens pension er ikke baseret på indtjening .
• Sidste ansættelsesdag før juli 2004 . Statsansatte, der betalte socialsikringsskatter og deres sidste ansættelsesdag var før 1. juli 2004, undgår de statens pensionsudligning.
• Ansøgning om ægtefælle-, enke- eller enkemandsydelse før april 2004 . Selvom din sidste arbejdsdag var efter denne dato, hvis du ansøgte om og var berettiget til ægtefælle-, enke- eller enkemandsydelser inden den 1. april 2004, vil dine ydelser ikke blive påvirket.
• Betalt social sikring i løbet af de sidste fem års tjeneste . Hvis du har betalt socialsikringsskat af din indtjening i løbet af de sidste 60 måneder af offentlige tjenester, vil dine ydelser ikke blive skåret ned.
• Federale medarbejdere, der skiftede fra CSRS til FERS efter december 1987 . Medarbejdere, der skiftede efter den 31. december 1987 og opfyldte en af ​​tre følgende betingelser, vil ikke få skåret deres ydelser:1) Sidste ansættelsesdag var før 1. juli 2004, 2) Betalte socialsikringsskatter i 60 måneder eller mere efter januar 1988 og slutter med den første måned med ret til ydelser eller 3) Ansøgte om og var berettiget til efterladteydelser før 1. april 2004.
• Berettiget til at modtage offentlig pension før 1982 . Hvis du modtog eller var berettiget til at modtage en offentlig pension før december 1982 og opfyldte alle de sociale sikringsægtefælleydelser, der var gældende fra januar 1977.
• Kvalificeret før juli 1983 og modtog 50 % ægtefællestøtte . Hvis du modtog eller var berettiget til at modtage en offentlig pension før den 1. juli 1983 og modtog en halv forsørgelse fra din ægtefælle.

Bundlinjen

Arbejdere, der har en offentlig pension og forventer at modtage sociale ydelser fra deres ægtefælles arbejdshistorie, skal forstå, hvordan deres pensionsindkomst vil blive påvirket. For hver $ 3, du modtager fra din offentlige pension, kan din Social Security ægtefælle- eller efterladteydelser reduceres med $ 2. I nogle tilfælde kan statens pensionsudligning eliminere hele din sociale sikringsydelse.

Tips til pensionering

• Overvej at samarbejde med en finansiel rådgiver for at planlægge din pension på den mest effektive måde. Det behøver ikke være svært at finde en. SmartAsset-matchningsværktøj kan forbinde dig med flere finansielle rådgivere i dit område på få minutter. Hvis du er klar, så kom i gang nu.
• For at vide, om du har tilstrækkelig opsparing til en livsstil i pension, der dækker dine årlige pensionsudgifter, skal du bruge den gratis SmartAsset pensionsberegner.
• For at forstå indvirkningen på din pensionsindkomst skal du bruge Social Security Administrations offentlige pensionsudligning online-beregner eller kontakte dit lokale socialsikringskontor.

Fotokredit:©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/tumsasedgars, ©iStock.com/Inside Creative House