(Billedkredit:Samuel Corum/Getty Images)
The One Big, Beautiful Bill Act, den lovgivningsmæssige pakke, der formaliserer det meste af præsident Donald Trumps anden valgperiodes dagsorden, blev lov med præsidentens underskrift den 4. juli 2025.
Lovforslaget er selvfølgelig ikke uden kontroverser. Men én bestemmelse burde være af interesse for alle nuværende eller kommende forældre:Etableringen af "Trump Accounts", en ny type skatteudskudt pensionskonto for amerikanske børn.
Trump-kontiene deler nogle ligheder med traditionelle IRA'er og andre med 529 college-opsparingskonti. Men de har også nogle særheder, der gør dem helt unikke.
Bliv en klogere, bedre informeret investor. Abonner fra kun $107,88 $24,99, plus få op til 4 specialnumre
KLIK FOR GRATIS NUMMER
Få udbytte og fremgang med den bedste ekspertrådgivning om investering, skat, pensionering, privatøkonomi og mere - direkte til din e-mail.
Profit og få fremgang med den bedste ekspertrådgivning - direkte til din e-mail.
Så bør du overveje en Trump-konto til dine børn? Lad os tage et kig og sammenligne dem med nogle af de eksisterende muligheder derude.
(Billedkredit:Getty Images)
Lad os skære til den vigtigste del først. Alle børn født mellem 1. januar 2025 og 31. december 2028 vil være berettiget til en frøbetaling på $1.000 direkte fra det amerikanske finansministerium.
Der er ingen indkomstbegrænsninger. De eneste krav er, at barnet er en amerikansk statsborger med et gyldigt CPR-nummer, og at mindst én forælder også skal have et gyldigt CPR-nummer.
Det var det.
Så hvis dit barn blev født i år, eller hvis du har nye børn født til og med 2028, ja, så skal du åbne en Trump-konto for dem. Det koster dig intet at gøre krav på $1.000, og der er ingen ulempe.
Selvom du ikke har til hensigt nogensinde at tilføje endnu et nikkel til kontoen, bør du åbne en for at kræve betalingen. Hvis vi antager, at kontoen vokser med S&P 500's gennemsnitlige sammensatte afkast på omkring 10 %, vil dette depositum på 1.000 $ være mere end 490.000 $ værd, når dit barn når pensionsalderen.
Hvad angår om regnskabet giver mening for dine børn født før 2025, er det et mere komplekst svar. Lad os grave i det nu.
(Billedkredit:Getty Images)
Forældre med børn født før 2025 vil måske også overveje at åbne en Trump-konto for deres børn. Selvom det ikke er berettiget til 1.000 dollars seed-betalinger, vil en donation på 6,25 milliarder dollar fra Michael og Susan Dell se Trump-konti med nogle børn på 10 og derunder, som er født før 1. januar 2025.
Donationen vil give en indledende investering på $250 for 25 millioner børn, der bor i postnumre med en medianindkomst på $150.000 eller mindre.
Og forældre kan bidrage med op til $5.000 om året pr. barn til en Trump-konto. Dette tal vil blive indekseret til inflationen fra og med 2027. Du kan bidrage årligt indtil det år, de fylder 18. Provenuet skal investeres i en lavprisindeksfond, der følger et større indeks såsom S&P 500, og midlerne er urørlige, indtil barnet fylder 18.
Sådan som regningen er skrevet, ser det ud til, at den eneste mulighed for, hvordan man investerer midlerne på en Trump-konto, vil være en 100% allokering til aktier. Det er uklart, om Trump Accounts vil tillade mere konservative blandede investeringer i fremtiden.
Som et ekstra særpræg har arbejdsgivere lov til at bidrage med op til $2.500 af de $5.000, og det vil ikke blive talt som indkomst for hverken forælderen eller barnet. Så vi kunne se Trump-konti tilbydes på standardmenuen med arbejdsgivergoder sammen med 401(k)-planer eller HSA'er i de kommende år.
Selvom de forventes at se ud og føles som en traditionel IRA-konto, er der et par vigtige forskelle.
(Billedkredit:Getty Images)
Til at starte med, i modsætning til IRA'er, har Trump-konti ingen krav om indkomst. Det er en vigtig skelnen. For at kunne investere i en IRA skal dit barn have tjent indkomst fra arbejde, selvom det er noget uformelt som at slå græsplæner eller passe baby. Et nyfødt spædbarn kan åbenbart ikke arbejde, så din mulighed for at finansiere en IRA for et lille barn er begrænset.
I modsætning til IRA'er er bidrag til en Trump-konto ikke fradragsberettiget i skat. Du får ingen skattelettelser for at bidrage. Indtjeningen vokser dog skattefrit. Og her er et interessant twist:IRA-udlodninger beskattes som almindelig indkomst, men udlodninger fra Trump-konti vil blive beskattet som den generelt lavere langsigtede kapitalgevinstsats på 15 % til 20 %.
Trump-konti er designet til at være meget vanskelige og dyre at likvidere før 18-årsalderen. Men lige nu er der ingen påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er), når du når pensionsalderen. Dette kan selvfølgelig ændre sig, men en potentiel fordel ved en Trump-konto frem for en IRA er manglen på RMD.
(Billedkredit:Getty Images)
Der er et par ting at bemærke.
Trump-konti er ikke højskoleopsparingskonti. Hvis du søger specifikt at spare op til college, så vil en 529-plan blive bedre skræddersyet til det formål.
Maksimering af din egen 401(k) eller IRA bør også have forrang. Det er fantastisk at give dit barn et forspring i livet, hvis du har den økonomiske fleksibilitet til at gøre det. Men det giver ikke mening at sætte din søn eller datter på vejen til førtidspension, før du har sørget for dine egne gyldne år.
Hvis dit barn har tjent indkomst, vil det være en bedre mulighed at bidrage til en Roth IRA. Roth IRA-bidragsgrænserne er højere (i øjeblikket 7.000 USD og stiger til 7.500 USD i 2026), og udbetalinger ved pensionering er fuldstændig skattefrie.
Endelig er kernefordelen ved Trump-kontoen – skattefri sammensætning af afkast – allerede tilgængelig på en almindelig hverdagsmæglerkonto. Bare køb og besiddelse af en S&P 500-indeksfond vil give din investering mulighed for at sammensætte uden andre skattepligtige gevinster end minimale skatter på udbetalt udbytte, og du bevarer fleksibiliteten til at tage midlerne ud tidligt, hvis du har brug for dem.
Så lad os vende tilbage til vores oprindelige spørgsmål:Skal du overveje en Trump-konto til dit barn?
Under de rigtige omstændigheder, absolut.
Hvis dit barn er kvalificeret til den økonomiske gave fra Uncle Sam, bør du som minimum åbne en konto for at drage fordel af den.
Ud over det bør du først tage dig af din egen pensionsplanlægning og dit barns universitetsuddannelsesplanlægning. Men hvis du stort set har dem dækket, kan det ikke skade at tilføje en Trump-konto til blandingen.
Din søn eller datter vil takke dig, når de fylder 18.
Hvor kan man købe billige møbler i 2022
Gratis (eller billig) skole for pensionister i alle 50 stater
Earnouts:Strukturer for at bryde deadlocks i forhandlingen
Forberedelse til pensionering:7 hemmelige træningstips til en succesfuld fremtid
Investorernes værste fjende i 2021 kunne være deres egne hjerner