Når du bliver bedt om at træffe beslutninger om HSA, FSA, HRA, HDHP og andre fordelsrelaterede akronymer på én gang, kan informationsoverbelastningen vække flere spørgsmål, end nogen side med ofte stillede spørgsmål kan besvare. Men når de ses separat, er hver af disse ikke så svære at administrere, især HSA- eller sundhedsopsparingskontoen.

Health Savings Account (HSA)

En HSA er en ægte opsparingskonto. Du bidrager med penge til det gennem et almindeligt løntræk eller direkte betaling, og det forbliver dit. Det er en sundhedsopsparingskonto, fordi den er beregnet til at hjælpe dig med at spare op til sundhedsudgifter og tandlægeudgifter.

Du mister ikke de resterende HSA-midler ved årets udgang. HSA er stadig din næste år. Selvom du skifter job, er kontoen din, og du kan fortsætte med at bidrage til den.

En HSA kan også være en fordel ved dødsfald. Hvis din begunstigede er din ægtefælle, kan HSA overføres til dem. Hvis den begunstigede ikke er din ægtefælle, frigives kontantværdien og beskattes, efter at eventuelle kvalificerede lægeudgifter i forbindelse med dit sundhedsvæsen er blevet betalt.

Det kan være udfordrende at forudsige og budgettere med dine årlige sundhedsudgifter, men hvad du ikke bruger i år, kan du stadig bruge næste år, i modsætning til de midler, der er afsat på en fleksibel forbrugskonto (FSA).

Sådan fungerer en HSA

For at kvalificere dig til en HSA skal du have en høj-fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP), som defineret af IRS. For 2022 er den mindste selvrisiko for en HDHP ​$1.400 for en person ​l og ​$2.800 for en familie ​, med et købspris på henholdsvis $7.050 og $14.100.

Hvis din sundhedsplan er en HDHP, kvalificerer du dig til en HSA. Hvis HSA tilbydes af din arbejdsgiver, kan du modtage et arbejdsgiverbidrag, når du tilmelder dig kontoen.

De fleste arbejdsgivere tilbyder denne mulighed. Hvis din ikke gør det, kan du åbne og bidrage til din egen HSA. Alt du behøver er en HDHP og en bank, et forsikringsselskab eller en anden administrator.

Skattefordele ved en HSA

En af de vigtigste fordele ved en HSA er, at dine bidrag til kontoen er før skat. Hvis du laver husstandens medianindkomst på ​$79.900, ​ du vil spare over 20 procent på disse bidrag ved ikke at betale dem ud af din nettoindtjening.

De penge du bruger eller udtager er skattefrie, så længe de bruges til kvalificerede udgifter. Hvis du tjener renter eller udbytte på HSA-midler, er de også skattefrie. Eventuelle arbejdsgiverbidrag til din HSA betragtes ikke som skattepligtig indkomst, så de beskattes heller ikke.

Men hvis du foretager hævninger fra dine HSA-midler til ikke-HSA-berettigede formål, skal du forvente en straf på 20 procent. På skattetidspunktet vil du indberette alle bidrag til din HSA på skatteformular 8889.

Kvalificerede HSA-udgifter

For at undgå bøder skal du vide, hvad der er en HSA-berettiget udgift, og hvis sundhedsudgifter er dækket.

Kvalificerede lægeudgifter er tjenester, behandlinger eller produkter til dig selv, din ægtefælle eller dine berettigede pårørende, som IRS har anset for at være berettiget til betaling med HSA-midler. De fleste emner, der er direkte relateret til sundhedspleje kvalificerer:

• kopier
• forsikringspræmier
• ​hospitaltjenester
• synspleje
• tandlægeudgifter
• medicinske hjælpemidler og forsyninger
• receptpligtig medicin

Med Coronavirus Aid, Relief and Economic Security Act (CARES) blev støtteberettigede udgifter udvidet til at omfatte telesundhed og håndkøbsmedicin. Dette er blot nogle få af de mange sundhedskategorier, der er dækket. Tjek IRS.gov eller spørg din kontoudbyder om at bekræfte berettigelsen.

HSA-bidragsgrænser

IRS sætter en grænse for, hvor mange penge før skat, du kan opbevare i din HSA. Nogle vil måske betragte dette som en ulempe. I 2022 vil disse grænser være ​$3.650 ​ for individuel dækning og ​$7.300 til familiedækning. Hvis din arbejdsgiver bidrager til din konto, tæller det med i dit maksimum.

Overskrider du bidragsgrænserne i et ordningsår, vil det overskydende beløb indgå i din bruttoindkomst og beskattes. Du skal rapportere dette på formular 5329, og du kan blive opkrævet en ​6 procent punktafgift af det for meget indbetalte beløb. HSA-kontoindehavere er ​55 ​ eller ældre kan bruge indhentningsbidrag til at skaffe yderligere ​$1.000 ​ til deres HSA-midler i 2022.

Det kan være udfordrende at forudsige og budgettere med dine årlige sundhedsudgifter, men hvad du ikke bruger i år, kan du stadig bruge næste år, i modsætning til de midler, der er afsat på en fleksibel forbrugskonto (FSA).