Billedkredit:Velishchuk/iStock/GettyImages
Når du sætter penge i en almindelig IRA, en Roth IRA eller en 401(k), akkumulerer du midler, som du planlægger at bruge i pension. Men tæller disse midler som dine aktiver? Øger pensionsaktiver din økonomiske nettoformue?
Et kig på dit personlige regnskab kan hjælpe med at besvare disse spørgsmål.
Et personligt regnskab giver detaljerne om en persons aktiver og passiver på et bestemt tidspunkt. Der er forskellige typer aktiver inkluderet i denne erklæring:
Bemærk, at IRA'er og pensionskonti er opført som aktiver på en persons personlige regnskab.
Forpligtelser er den gæld, som en person skylder. Der er flere, der typisk indgår i et personligt regnskab:
En persons nettoformue findes ved at trække de samlede forpligtelser fra de samlede aktiver. Og da pensionskonti betragtes som aktiver, vil de udgøre en del af en persons nettoformue.
Hvis pensionskonti er aktiver, hvordan ville de så påvirke dine låneansøgninger?
Når du ansøger om et realkreditlån eller et billån, vil långivere se på din gældsgrad, kreditvurdering og andre indikatorer for kreditværdighed, såsom betalingshistorik for lån. De vil ikke se på, hvor mange penge du har på dine pensionskonti som en kvalificerende faktor eller sikkerhed for et lån.
Ikke desto mindre kan långivere godt lide at se låntagere med en betydelig nettoformue, fordi det er et tegn på en persons økonomiske kvalifikationer og skattemæssige sundhed. Det giver långivere mere tillid til, at en låntager vil være en ansvarlig person og gøre ethvert forsøg på at tilbagebetale lånet.
Du kan ikke låne penge fra dine IRA-konti. Du kan kun tage en udlodning, som du skal betale tilbage inden for et bestemt tidsrum; ellers vil du pådrage dig en straf.
Du kan dog tage lån mod din 401(k) under specifikke omstændigheder som at starte en ny virksomhed. Det er en god idé at konsultere en professionel skatterådgiver, før du låner mod din 401(k) for at sikre, at du overholder reglerne.
Pensionskonti oprettet i henhold til Employee Retirement Income Security Act (ERISA) er normalt beskyttet mod beslaglæggelse af kreditorer. For at opnå denne beskyttelse skal den af arbejdsgiveren leverede ordning opfylde visse krav, såsom at være delvist finansieret af arbejdsgiveren og garantere annuitetsydelser til medarbejderne ved pensionering.
I de fleste tilfælde kan en kreditor ikke beslaglægge midlerne i en 401(k) med undtagelse af enhver gæld til den føderale regering, såsom studielån eller skatter på grund af IRS.
ERISA tilbyder dog ikke den samme beskyttelse mod kreditorer for en almindelig IRA og en Roth IRA. Selvom IRA'er har en vis beskyttelse i konkursbehandlingen, har hver stat sine egne regler vedrørende graden af beskyttelse. Oftest vil stater tillade skadelidte at udsmykke IRA'er for misligholdte betalinger af underholdsbidrag og børnebidrag.
Når ejeren af en 401(k) eller IRA dør, er disse pensionskonti aktiver, der overføres til modtageren. Afhængigt af om den begunstigede er en efterlevende ægtefælle eller en anden person, kan de skattemæssige konsekvenser være komplicerede.
Midlerne fra afdødes pensionskonti kan overføres til modtagerens pensionskonti, eller IRS kan kræve, at de tager udlodninger, hvilket kan skabe skattepligtige konsekvenser. Hver persons situation er unik, og modtageren bør søge råd hos en skattekonsulent.