Familier har givet økonomiske gaver eller udlånt penge i generationer, men at tillade voksne børn at fortsætte med at trække på "Mor eller Fars Bank" kan tilføje op, og potentielt sætte forældres pensionsordninger og økonomiske sikkerhed i fare. Når børn bliver unge voksne – forlader hjemmet, stifter deres egen familie – tror mange forældre, at de vil have mere tid og penge til rådighed til deres egne behov, når dette i virkeligheden kan være den dyreste fase af forældreskabet.
Forældre til voksne børn bruger mere end 500 milliarder dollars på dem om året, ifølge en nylig undersøgelse fra analysefirmaet Age Wave – det dobbelte af, hvad de bidrager med til deres egne pensionskonti. Og de 500 milliarder dollar inkluderer ikke omkostningerne til nogle store billetvarer. For eksempel viste undersøgelsen yderligere, at 6 ud af 10 forældre hjælper med at betale for deres voksne barns bryllup, og omkring 25 % hjælper med at finansiere et boligkøb.
Men hvad er den egentlige pris for forældrene? Hvis du ikke rådfører dig med din økonomiske rådgiver for at forstå, hvilken indflydelse gaver eller lån til dine børn har på din egen økonomiske plan, kan de faktiske konsekvenser blive dyrere, end du tror. De fleste forældre forventer at give ofre til gavn for deres børn, men økonomiske ofre kan give bagslag, hvis de ikke planlægges nøje. Age Wave rapporterer, at 50 % af forældrene er villige til at trække ned opsparing, 43 % ville indskrænke deres livsstil, og 25 % ville være villige til at påtage sig gæld eller hæve fra pensionskonti for at hjælpe deres voksne børn med penge.
Den utilsigtede konsekvens af disse handlinger kan dog resultere i, at din økonomiske plan bliver afsporet, og at forælderen bliver økonomisk afhængig af de voksne børn senere i livet, hvilket sandsynligvis ikke er et ønsket resultat for nogen i familien.
Så hvordan sikrer du dig, at "Moms eller Fars Bank" ikke er overtrukket? At fastlægge prioriteter og grænser er vigtigt for at holde både familieforhold og familiens økonomi på et solidt grundlag. Start med en åben samtale om forventninger til den økonomiske bistand, som det voksne barn anmoder om. Søger barnet et lån, som de forventer at betale tilbage, eller en direkte gave?
Hvis et lån er på plads, er her nogle vigtige punkter at huske på:
Ikke kun er disse vigtige økonomiske spørgsmål, men forholdselementerne i disse muligheder skal også overvejes seriøst. Hvis forælderen har brug for lånebetalingen til deres egne leveomkostninger, hvordan vil det voksne barn så have det, hvis de ikke er i stand til at betale til tiden, og forælderen sætter sig i gæld? Ville forælderen være villig til at tvangsauktionere ejendommen, hvis lånet er uinddriveligt i henhold til betalingsbetingelserne?
Hvis lånebeløbet belaster forældrenes økonomi nok til muligvis at forårsage en af disse situationer, er det rimeligt at antage, at risikoen – både økonomisk og personligt – sandsynligvis er for høj til at overveje lånet.
Direkte gaver er også ofte lavet til voksne børn, og forælderen bør nøje gennemgå gavens indvirkning på deres fremtidige økonomiske tilstand. Hvis du overvejer en tilbagetrækning fra din langsigtede investeringskonto eller pensionskonto, skal du sikre dig, at du forstår implikationen af reduktionen af din aktivbase til den fremtidige værdi. Rentesammensat er et kraftfuldt værktøj, men en mindre nutidsværdi af dine aktiver betyder nu, at færre penge er tilgængelige at sammensætte, hvilket gør en meningsfuld ændring i din fremtidige forventede livsstil.
Under de nuværende føderale gaveafgiftsregler kan enhver give 15.000 USD om året til en anden uden at skulle betale gaveafgift eller indsende en gaveangivelse. Dette kaldes den årlige gaveafgiftsfritagelse, og det gælder for familie, venner eller endda en fremmed. Et ægtepar kan hver give 15.000 USD til den samme person, så forældre kan give i alt 30.000 USD til hvert af deres børn hvert år. Den årlige udelukkelse af gaveafgift på 15.000 USD inkluderer alle gaver i kalenderåret for at nå grænsen på 15.000 USD, så sørg for at inkludere værdien af enhver anden gave (f.eks. til en fødselsdag eller ferie), hvis du overvejer at give en sådan gave.
Derudover kan den føderale livstidsfritagelse for gaveafgift bruges, når du giver gaver over det årlige udelukkelsesbeløb for gaveafgift. For 2021 er den føderale livsvarige gaveafgiftsfritagelse $11,7 millioner per person og $23,4 millioner per par. Som et eksempel overvejer et ægtepar at give en gave på $200.000 for at hjælpe et barn med en udbetaling til et hjem. Forudsat at der ikke gives andre gaver i kalenderåret, vil hver forælder være i stand til at give $15.000 som den årlige gaveafgiftsfritagelse for i alt $30.000. De resterende 170.000 $ kunne kræves som brug af en del af forældrenes livstidsfritagelse for gaveafgift. Der skal ikke betales gaveafgift på $170.000, men der skal indsendes en føderal gaveangivelse for at dokumentere gaven med en del af livstidsfritagelsen.
Det er vigtigt at bemærke, at gaveafgiftsreglerne ændres ofte, både i beløb og struktur, så det er vigtigt at konsultere din økonomiske og skattemæssige rådgiver for at sikre, at du forstår de gældende love, før du giver gaven.
Oftest ser vi, at gaver bruges til at hjælpe med langsigtede aktiver, såsom en udbetaling for et første boligkøb, hvor forældre ønsker at hjælpe deres barn med at begynde at opbygge deres egen formue. Lån kan bruges til kortsigtede behov, som et brolån, når et barn ønsker at købe et nyt hjem, men deres nuværende hjem endnu ikke er solgt, eller for at hjælpe med at starte et forretningsprojekt. Gaver kan også være fordelagtige, hvis du har aktiver, der skal betales boafgift, da livstidsgaver kan være en måde, hvorpå aktiver kan flyttes ud af dit skattepligtige bo.
Uanset om du overvejer et lån eller en gave til et voksent barn, bør du konsultere din økonomiske rådgiver, før du beslutter dig for at være sikker på, at du forstår de økonomiske og skattemæssige konsekvenser. Og sørg for at dokumentere din gave eller dit lån korrekt, også skattemæssigt. Din rådgiver hjælper dig med at træffe en informeret beslutning om, hvad der er den bedste strategi for din families situation.
Forældre, der ønsker at hjælpe deres børn, er et generøst og naturligt ønske. Men både dit hjerte og dit hoved skal inddrages i beslutninger om økonomisk støtte til et voksent barn. At give specifikke grænser og forventninger omkring disse arrangementer vil sikre, at både forældrene og de voksne børn forstår fordelene og begrænsningerne, samtidig med at familiens harmoni bevares. Det er i begge parters interesse, at "Mor eller Fars Bank" forbliver solvent i de kommende år!