Det kan være svært at forstå de rigtige skattemuligheder for dig, især da visse love og regler hele tiden ændrer sig. Boligejere plejede at betale nok renter på realkreditlån og ejendomsskatter til at lave en skattespecificeringsliste det værd. Men siden Tax Cuts and Jobs Act of 2017 (TCJA), er du ofte bedre stillet, hvis du kræver et standardfradrag frem for et specificeret fradrag.
Klarer du din skat i år uden megen hjælp? Hvis du har brug for at kende dine bedste muligheder, når det kommer til at specificere dine fradrag, og om du bør eller ikke bør, er du kommet til det rigtige sted.
Alle kan lide lovligt at betale færre penge i skat, hvis de kan. At forstå skattefradrag er en af de bedste måder for dig at sænke dit skattepligt. Det gør du ved at sænke din skattepligtige indkomst. Skattefradrag gør dette ved at indregne andre investeringer og udgifter, du havde i skatteåret, og trække dem fra din justerede bruttoindkomst (AGI), når tiden kommer til at finde ud af, hvor meget skat du skylder.
Der er alle mulige ting, der kan tælle som skattefradrag. For eksempel, hvis du donerer en vis procentdel af din indtjening til velgørenhed, bliver de en selvrisiko. Du som skatteyder har så valget om, hvordan du tilføjer disse fradrag. Det er her, specificeret, og standardfradrag kommer i spil.
Bonus: Klar til at opgive gæld, spare penge og opbygge reel rigdom? Download vores GRATIS ultimative guide til privatøkonomi.Hver amerikaner, der tjener over $1.050 i bruttoindkomst, skal indgive skat. Så når det kommer tilbage til denne tid af året, skal du være klar med dine udgifter, betalinger og donationer for året.
Når du indgiver en selvangivelse, har du valget mellem at tilføje alle dine tilgængelige specificerede fradrag og derefter kræve dem på skema A, den skatteformular, som IRS bruger til at kræve et specificeret fradrag. Eller du kan tage standardfradraget.
For at vælge mellem disse, bør du forstå, hvad hver af dem indebærer for din samlede skattepligtige indkomst.
Du vælger mellem de to ud fra, om dit standardfradrag er højere eller lavere end din specificerede fradragsliste. Hvis standardfradraget er højere, vil du vælge det, da det giver dig den største pause. Hvis ikke, så kan det tage mere tid at finde ud af dine specificerede fradrag, men de sparer dig samlet set flere penge.
Næsten hvert år er det standardfradrag, du kan tage, baseret på din 'Ansøgningsstatus', dvs. om du er enlig, gift, ansøger sammen eller hver for sig, eller om du er overhoved i en husstand. Siden TCJA-loven blev vedtaget i 2017, er standardfradrag praktisk talt fordoblet. For ægtepar, der ansøger i fællesskab, gik det f.eks. fra 12.700 USD til 25.100 USD i 2021. Enlige skatteydere og dem, der er gift, men som ansøger separat, oplevede en stigning fra 6.350 USD i 2017 til 12.550 USD i 2021.
Men i skatteåret 2022 er der endnu mere at overveje, når man medregner skatteændringerne fra Trump-skattereformen. Disse ændringer reducerede de personlige fradrag på 4.050 USD, som var muligt for dig og hvert medlem af din husstand at trække fra 2017. Denne nedskæring gjorde specificerede fradrag mindre fordelagtige for skatteyderne over hele linjen.
Her er et eksempel på, hvordan dette udspiller sig:Hvis du er en enkelt registrant med fradrag på $10.000, kunne du have foretaget et specificeret skattefradrag og sparet næsten $4.000 mere på en selvangivelse for 2017 end at tage et standardfradrag. Men siden 2020-skattereformen trådte i kraft, er standardfradrag ofte den mere fordelagtige vej at vælge.
Puljen af mennesker, der bør specificere deres fradrag, er blevet dramatisk mindre med vedtagelsen af disse regninger.
Specificeret kan stadig være en mulighed for dig, hvis du har betalt mange lægeudgifter i løbet af det seneste skatteår. Derudover, hvis du bor i en stat, der opkræver slutningen af året skatter i stedet for at tage dem i mad, brændstof eller tøj skatter, kan du også overveje at foretage et specificeret fradrag. Andre årsager omfatter, hvis du har betalt en del renter på et boliglån, har givet store gaver til velgørenhed i løbet af året eller har den uheldige overvejelse af årsagssammenhæng eller tyveritab at kræve.
Bonus: Klar til at opgive gæld, spare penge og opbygge reel rigdom? Download vores GRATIS ultimative guide til privatøkonomi.Lad os bryde det lidt mere ned. Hvis du mener, at du falder ind under en eller flere af nedenstående kategorier, bør du grave ind for at se, om du har overskredet grænserne for hver enkelt af dem, før du forpligter dig til et specificeret fradrag.
I det foregående skatteår bliver lægeudgifter, som du har betalt, fradragsberettiget, hvis det er en egenudgift. Du får dog kun en reel skattefordel for disse omkostninger, hvis de har oversteget 7,5 % af din regulerede bruttoindkomst. Ved du ikke hvad det nummer er? Find det på linje 8b i din formular 1040.
Lægeudgifter omfatter også alle præmier, du har betalt for enhver sygeforsikring. Du kan også inkludere de samlede omkostninger til lægebesøgsgebyrer, laboratoriegebyrer, hospitalsophold, briller, operationer, receptpligtig medicin og ambulancetjenester. Kosmetisk kirurgi tager ikke hensyn, medmindre det blev anset for at være afgørende for at korrigere en deformitet, der var et resultat af en medfødt abnormitet, sygdom eller ulykke.
Når det kommer til fradrag på statslige og lokale skatter, kan det blive en smule mere kompliceret. Hvis du bor i Alaska, Nevada, Florida, South Dakota, Texas, Wyoming eller Washington, du har mulighed for at fratrække statslig og lokal moms, da disse stater ikke har indkomstskat.
Du skal gemme alle dine kvitteringer i løbet af året og fratrække enhver af den faktiske moms, du har betalt. Ellers kan du bruge IRS's Sales Tax Deduction Calculator til at hjælpe dig med at beregne dine fradrag. Tilføj eventuelle store køb, du har foretaget i løbet af året, som at købe et stort køretøj eller ombygge dit hjem, hvis du bruger det anslåede beløb fra lommeregneren.
Ejendomsskatter er også tilgængelige for at kræve, hvis du ejer fast ejendom. Dette tæller som dit primære hjem såvel som andre grunde eller boliger, du ejer. Du kan også tilføje den ejendomsskat, du betaler, når du registrerer nogen af dine køretøjer.
Du har mulighed for at kræve enten indkomst- eller omsætningsafgift, men du kan ikke kræve begge dele. TCJA trækker også lokale og statslige skatter ved at begrænse det samlede beløb, du kan kræve. Statlige og lokale skattefradrag er begrænset til i alt $10.000.
Et andet af de mest almindelige specificerede fradrag er de renter, du har betalt på din boliglånsgæld. Du kan trække dette fra op til $750.000 for både dit primære realkreditlån og enhver boliggæld, du måtte have. Kongressen har også specificeret, at du på en eller anden måde skal bevise, at du har brugt dit boliglån til at "købe, bygge eller væsentligt forbedre" dit hjem.
En bonus er, at hvis du har betalt realkreditforsikringspræmier, kan du også trække disse præmier fra. Din AGI skal være mindre end $109.000, hvis du ønsker at fratrække dine realkreditforsikringspræmier eller $54.500, hvis du er gift, hvis du ansøger separat. Brug regnearket til fradrag for realkreditforsikringspræmier fra IRS-vejledningen til skema A, hvis du vil have hjælp til at beregne dette samlede fradrag.
Dine specificerede fradrag for 2021 kan stadig omfatte gaver til velgørenhed. Du kan gøre dette ved at kræve fradrag for kontanter eller ejendom, du har doneret til en kvalificeret skattefritaget organisation. Ikke sikker på, hvilke virksomheder der er kvalificerede, og hvilke der ikke er? De fleste velgørende organisationer vil fortælle dig, om de har en 501(c)(3) skattefritaget status. Vær dog opmærksom på, at nogle organisationer, herunder kirker, ikke er forpligtet til at ansøge om denne status, og du skal muligvis bruge værktøjet IRS Tax Exempt Organization Search for at tjekke.
Du skal også føre en grundig fortegnelse over dit fradrag for at understøtte det. Dybden af dokumentationen afhænger af, om din donation var kontant eller som en ejendom og den samlede værdi af donationen. Hvis du donerede kontanter, vil det være nok at have en kvittering fra velgørenheden med deres navn og adresse samt dato og beløb for din dokumentation. Men hvis du har givet en donation, der ikke er kontant, til en værdi af over 5.000 USD, kan IRS muligvis kræve en vurdering.
For dem, der har lidt materiel skade i løbet af det seneste år, enten ved brand, ulykke eller naturkatastrofe, kan du kræve fradrag for tabet. Dette fradrag kan dog kun tages ved en føderalt erklæret katastrofe, og du kan ikke tage fradrag for disse tab, der er dækket af forsikringen. Du skal også reducere dit tab med $100, før du kan regne dit fradrag.
Der er flere andre almindelige specificerede fradrag, som du måske tror mangler på denne liste. TCJA fjernede nogle af de forskellige specificerede fradrag. De forskellige specificerede fradrag, der er tilgængelige, inkluderer spiltab, værdiforringelsesrelaterede arbejdsudgifter for en handicappet person og amortiserbare obligationspræmier. Få mere at vide om eventuelle andre relevante specificerede fradrag i afsnittet Instruktioner for skema A.
Bonus: Vil du vide, hvordan du tjener så mange penge, du vil, og lever livet på dine præmisser? Download min GRATIS ultimative guide til at tjene pengeDu behøver ikke fokusere helt på fradraget for at gøre dine skatter mere overkommelige. Du bør også overveje skattefradrag, såsom uddannelsesskattefradrag. Grav lidt i de skattefradrag, du er berettiget til, og du vil måske blive overrasket over, hvor mange skattefradrag det ellers er let at overse.
Nyder du at få styr på din personlige økonomi ved udgangen af hvert år? Så tjek Ramits ressourcer om privatøkonomi, så du kan fortsætte med at tage skridt til at få mere ud af dine penge.