Der er to typer mennesker kommer skattetid. Du har dem, der er begejstrede og indgiver deres skat den første dag, de kan. Og du har dem, der stønner og stønner og fil i sidste øjeblik. Hvilken en er du?
Måske er du den anden - den person, hvis mindst foretrukne ting i verden er at indsende din selvangivelse for små virksomheder. Hvis det er tilfældet, har du brug for en tjekliste til forberedelse af skatteforbedringer for små virksomheder.
Eller måske er du den første – den, der ikke kan vente med at indsende din virksomheds selvangivelse. I så fald har du måske allerede lavet din egen selvangivelsestjekliste for små virksomheder og ønsker at sammenligne.
Uanset hvad, så læs videre for at tjekke vores tjekliste til forberedelse af skatteforbedringer til små virksomheder … og sig farvel til udsættelse.
Nogle vil måske hævde, at det er sjovt at tjekke ting af deres to-do-liste. Sjov eller ej, brug af en tjekliste kan hjælpe dig med at forblive organiseret og præcis. Og hvem vil gå glip af skattefradrag eller betale bøder på grund af en sjusket afkast?
Brug denne skatteforberedende tjekliste for små virksomheder i denne skattesæson for at hjælpe dig med at holde styr på dit ansvar:
Din første opgave på tjeklisten til forberedelse af små virksomheder er at finde ud af, hvilken formular du skal indsende. Der er ikke en standardformular, som alle små virksomhedsejere bruger – din formular afhænger af din virksomhedsenhed.
Er du eneejer eller et-medlem LLC-ejer? Brug skema C, overskud eller tab fra virksomhed, og vedhæft det til din personlige selvangivelse (formular 1040).
Eller er du partner i et partnerskab eller medejer i en multi-medlem LLC? Hvis det er tilfældet, indsend formular 1065, U.S. Return of Partnership Income, og vedhæft skema K-1 (formular 1065).
Og for dem af jer, der har brug for en tjekliste for virksomhedsskatteforberedelse, er din skatteformular Form 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Multi-member LLC'er, der beskattes som selskaber, bruger også Form 1120.
Sidst, men ikke mindst, er den skatteformular, du skal bruge, hvis du strukturerer som en S Corp Form 1120-S, U.S. Income Tax Return for en S Corporation.
Det næste trin i din tjekliste for forberedelse af små virksomheder er at vide, hvornår der skal betales erhvervsskat. Din ansøgningsfrist afhænger af din virksomhedsstruktur.
Enkeltmandsvirksomheder, enkeltmands LLC'er, LLC'er med flere medlemmer, der beskattes som selskaber, og selskaber, der afslutter deres skatteår den 31. december, skal indsendes senest den 15. april. Dette er samme forfaldsdato som personlige selvangivelser.
Partnerskaber, LLC'er med flere medlemmer og S Corps har en skatteansøgningsfrist den 15. marts.
Hvis den 15. marts eller den 15. april falder på en weekend eller helligdag, har du indtil den næste hverdag til at indgive ansøgningen.
Alle trin i tjeklisten til forberedelse af små virksomheder er vigtige. Men denne er uden tvivl en af de længste, mest indviklede og vigtige dele i udarbejdelsen af en nøjagtig skatteformular.
At udfylde skatteoplysninger er ikke en gætteleg. Du kan ikke vilkårligt indtaste indtægter og udgifter baseret på en sløret hukommelse. Du skal have hårde fakta foran dig, hvis du vil udfylde en nøjagtig returnering.
Find dit skatteyder-id-nummer. Dette er væsentligt. Hvordan vil IRS ellers være i stand til at identificere din virksomhed? Afhængigt af din virksomhedsstruktur og om du har nogen ansatte, kan du muligvis bruge dit CPR-nummer. Ellers skal du bruge dit Federal Employer Identification Number (FEIN).
Derefter skal du samle og analysere din balance og resultatopgørelse. Hvis du bruger regnskabssoftware, bør det være nemt at generere disse rapporter. Din resultatopgørelse viser din virksomheds indtægter, udgifter og bundlinje i løbet af året. Og din balance viser dine aktiver, passiver og egenkapital.
Ud over dit regnskab har du brug for nogle støttedokumenter. Saml dine kvitteringer, kontoudtog, kreditkortudtog og lønregistreringer for at sikkerhedskopiere dit arbejde.
Vær også forberedt på at finde kopier af dine anslåede skattebetalinger. Og find dit forrige års selvangivelse.
Næste stop på skatteforberedelsestoget er at finde ud af, om du er berettiget til en skattelettelse. Erhvervsskattefradrag og skattefradrag er en fantastisk måde at sænke dit skattepligt på. Og afhængigt af din virksomhed, kan du kvalificere dig til nogle få.
Virksomheder kan kræve skattefradrag og kreditter for kvalificerende udgifter. Generelt tilskynder skattefradrag virksomheder til at tage en form for handling, der gavner andre (f.eks. at tilbyde rimelig indkvartering).
Tag et kig på disse skattefradrag, du muligvis er kvalificeret til:
Og her er nogle eksempler på udgifter, du muligvis kan kræve skattefradrag for:
Før du gør krav på en kredit eller et fradrag, skal du sørge for at have dokumentationen til at sikkerhedskopiere det. Og du skal forstå IRS's regler. For eksempel kan du ikke kræve et hjemmekontor skattefradrag, medmindre du opfylder visse krav fra IRS.
Hvis du er selvstændig, skal du foretage estimerede skattebetalinger for at dække dine forpligtelser. Ingen tilbageholder skat af din løn, når du er selvstændig.
Virksomhedsejere betaler beregnet skat kvartalsvis. Hvis du har foretaget estimerede skattebetalinger i løbet af året, kan du trække disse fra din samlede skattepligt.
På den måde betaler du ikke for meget i din skat.
Ting sker. Måske bliver du fanget af andre ansvarsområder og skynder dig at indgive din retur.
I stedet for at sammensætte noget tvivlsomt, kan du beslutte at indgive en erhvervsskatteforlængelse. En arkivudvidelse giver dig mere tid til at udfylde og indsende dine selvangivelser for små virksomheder.
Hvis du har brug for en forlængelse af din selvangivelse, skal du indsende IRS-udvidelsesformularen inden forfaldsdatoen for din selvangivelse.
Brug skemaet nedenfor til at bestemme, hvilken formular du skal indsende og din forfaldsdato:
Inkluder oplysninger om din virksomhed og de skatter, du skylder, på ansøgningsformularen til forlængelse.
Du skal muligvis forberede dig på en situation, hvor du ikke har råd til at betale din skattepligt i ét engangsbeløb.
Selvom estimerede skattebetalinger hjælper, kan du have fejlberegnet dit ansvar og efterladt for meget af en udgift i skattetiden. Hvis det er tilfældet, skal du kende dine muligheder og forfølge en, der opfylder din virksomheds behov.
Hvis du ikke har råd til at betale skat i erhvervslivet, giver IRS dig et par muligheder, herunder:
Uanset hvilken skattebetalingsmulighed du forfølger hos IRS, skal du stadig indsende din selvangivelse til tiden (medmindre du har modtaget en indgivelsesforlængelse).
Når du har samlet alle dine optegnelser og truffet nogle foreløbige beslutninger om, hvilke fradrag og kreditter du kan kræve, er det tid til at henvende dig til din revisor.
Din revisor kan hjælpe med at bekræfte, at dit afkast er korrekt. De kan muligvis også finde andre fradrag eller kreditter, du kan kræve. Og en revisor kan hjælpe dig gennem arkiveringsprocessen for at sikre, at dit afkast er solidt.
Endelig er du nået frem til det allersidste felt for at sætte kryds på din tjekliste for selvangivelse af små virksomheder. Når du og din revisor har givet grønt lys, er det tid til at arkivere.
Du kan enten indsende din virksomheds selvangivelse via e-fil eller papir. E-arkivering er en hurtigere proces end papirarkivering, og du modtager en hurtig bekræftelse på, at din arkivering gik igennem.
Hvis du beslutter dig for at e-arkivere gennem IRS's system, kan du foretage skattebetalinger gennem Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS).
Vil du gøre skattetiden nemmere? Spor dine udgifter og indtægter året rundt med Patriots online regnskabssoftware. Få din gratis prøveperiode nu!