En mega bagdør Roth er en unik 401(k) rollover-strategi, der er designet til folk, hvis indkomst normalt ville beholde dem fra opsparing på en Roth Individual Retirement Account. Fordelen ved at bruge en Roth IRA til at spare op til pension er at kunne foretage skattefrie kvalificerede hævninger. Men ikke alle kan bidrage til disse konti; højere indkomster er udelukket. Det er her den mega bagdør Roth kommer i spil. Hvis du har en 401(k), du gerne vil rulle over, kan du bruge denne strategi til at nyde skattefordelene ved en Roth IRA uden at have indkomst en hindring.
Sørg for, at du udnytter enhver mulighed for at maksimere dine pensionsaktiver ved at arbejde med en finansiel rådgiver.
Før du dykker ned i detaljerne ved en mega bagdør Roth, er der et par ting at vide om Roth-konti, herunder Roth IRA'er og Roth 401(k)s.
For det første er disse konti begge finansieret med dollars efter skat. Det betyder, at når du foretager kvalificerede hævninger senere, betaler du ikke indkomstskat af pengene, da du allerede har betalt dem på forhånd. Dette er den vigtigste egenskab ved Roth-konti, og det, der gør dem så attraktive for investorer, der forventer at være i en højere skatteramme ved pensionering.
Dernæst er din evne til at bidrage til en Roth 401(k) ikke begrænset af din indkomst. Men det er til en Roth IRA. For skatteåret 2021 skal du være inden for disse ændrede justerede bruttoindkomstgrænser for at yde et fuldt Roth IRA-bidrag:
Du kan yde delvise bidrag over disse indkomstgrænser. Men din evne til at bidrage udfases fuldstændigt, når din MAGI rammer $140.000 (hvis du indgiver enlig eller husstandsoverhoved) eller $208.000, hvis du er gift og indgiver en fælles tilbagevenden. For 2021 er det fulde tilladte bidrag $6.000 med et $1.000 catch-up-bidrag for opsparere på 50 år og ældre.
Endelig er Roth 401(k)-konti underlagt påkrævede minimumsfordelingsregler ligesom traditionelle 401(k)-konti. Denne regel kræver, at du begynder at tage penge fra din 401(k) fra en alder af 72. En Roth IRA er på den anden side ikke underlagt RMD-reglerne.
En bagdør Roth tilbyder en løsning for folk, hvis indkomst er over grænserne fastsat af IRS. Når du udfører en bagdør Roth, overfører du penge fra en traditionel IRA til en Roth-konto. På denne måde behøver du ikke betale skat af din pensionsopsparing i Roth IRA, når det er tid til at foretage udbetalinger. Og du er heller ikke underlagt påkrævede minimumsfordelingsregler.
Men der er en fangst. Du skal betale indkomstskat af de penge, du overfører til en Roth-konto. Så selvom du kan spare penge på skat ved pensionering, slipper du ikke helt for skattepligten for en traditionel IRA.
En mega bagdør Roth er en bagdør Roth, der er designet specielt til folk, der har en 401(k) plan på arbejdet. Denne type bagdør Roth giver dig mulighed for at bidrage med op til $38.500 til en Roth IRA eller en Roth 401(k) i 2021. Dette er ud over de almindelige årlige bidragsgrænser, som IRS tillader for disse typer konti. For at udføre en mega bagdør Roth skal to betingelser være opfyldt. Din 401(k)-plan skal tillade følgende:
Du kan spørge din planadministrator, om din 401(k) opfylder disse kriterier. Og hvis din plan ikke tillader tilbagetrækninger eller distributioner efter brug, kan du stadig prøve en mega bagdør Roth, hvis du planlægger at forlade dit job i den nærmeste fremtid.
Hvis din plan opfylder kriterierne, kan du tage de næste skridt for at udføre en mega bagdør Roth. Dette er typisk en to-trins proces, der involverer maksimering af 401(k)-bidrag efter skat og derefter tilbagetrækning af efterskat-delen af din konto til en Roth IRA.
Igen, om du kan følge det andet trin, afhænger af, om din plan tillader udbetalinger under drift. Hvis det ikke gør det, bliver du nødt til at vente, indtil du skilles fra din arbejdsgiver med at overføre eventuelle efterskatpenge i din 401(k) til en Roth IRA.
Du skal også passe på pro rata-reglen. Denne IRS-regel siger, at du ikke kun kan trække bidrag før eller efter skat fra en traditionel 401(k). Så hvis du er ved at færdiggøre en mega bagdør Roth, kan du ikke bare hæve bidrag efter skat, hvis din konto har både før- og efterskat-midler. I så fald skal du muligvis rulle hele saldoen over til en Roth IRA.
Der er tre vigtige fordele forbundet med at udføre en mega bagdør Roth. For det første kan du bidrage væsentligt mere til en Roth IRA på forhånd på denne måde. For 2021 er bidragsgrænsen $38.500 oven i den almindelige årlige bidragsgrænse og eventuelle indhentningsbidragsgrænser, der måtte være gældende.
Du skal kende det maksimale beløb, du har tilladelse til at bidrage til efter skat af din 401(k). Så for 2021 tillader IRS et maksimalt bidrag på $58.000 eller $64.500, hvis du er 50 år eller ældre. Du vil trække dine 401(k)-bidrag og alt, hvad din arbejdsgiver tilføjer i matchende bidrag, for at finde ud af, hvor meget du kan tilføje til efter-skat-delen.
Dernæst kan du nyde skattefri hævning i pension. Dette er en fordel, du ellers ikke kan få, hvis din indkomst er for høj til at bidrage til en Roth IRA. Ved at reducere din skattepligt ved pensionering, kan du hjælpe dine investeringskroner med at gå længere. Og du har måske en større arv af rigdom at give videre til fremtidige generationer.
Endelig vil en mega bagdør Roth IRA give dig mulighed for at omgå de nødvendige minimumsdistributionsregler. Dette betyder, at du kan beholde kontrollen over, hvornår du vælger at tage udlodninger fra en Roth IRA.
Så hvem er en mega bagdør Roth det rigtige for? Du kan overveje dette træk, hvis du:
At tale med din finansielle rådgiver kan hjælpe dig med at beslutte, om en mega bagdør Roth giver mening. Og din 401(k) planadministrator burde kunne fortælle dig, om det er muligt, baseret på din plans retningslinjer.
Hvis du ikke kan udføre en mega bagdør Roth, fordi din plan ikke tillader det, er der andre måder at øge din pensionsopsparing på. For eksempel kan du prøve en almindelig bagdør Roth i stedet for. Dette kan være noget at overveje, hvis du stadig ønsker at nyde skattefordelene ved en Roth IRA, men din plan passer ikke til kriterierne for en mega rollover. Du kan også vælge at give Roth 401(k)-bidrag til din pensionsordning på arbejdet. På denne måde får du stadig fordelen af at bidrage med dollars efter skat og foretage skattefrie hævninger. Du vil være underlagt de almindelige bidragsgrænser, og du skal stadig tage den påkrævede minimumsfordeling. Men det kan opveje værdien af skattebesparelser ved pensionering.
Investering i en sundhedsopsparingskonto (HSA) er en anden mulighed. Selvom disse konti ikke er specifikt designet til pensionering, kan de give flere skattefordele. Bidrag er fradragsberettigede og vokser skatteudskudte. Udbetalinger er skattefrie, når de bruges til berettigede sundhedsudgifter. Og når du er 65 år, kan du tage penge ud af en HSA af enhver grund uden en skat. Du skal bare skylde almindelig indkomstskat af alle hævninger, der ikke bruges til sundhedsudgifter.
Endelig kan du åbne en skattepligtig mæglerkonto for at investere. Dette sparer dig ikke nødvendigvis penge på skat, da du skylder kapitalgevinstskat, når du sælger investeringer med fortjeneste. Men det kan hjælpe dig med at diversificere dine investeringer, og der er ingen grænser for, hvor meget du kan investere på en mæglerkonto årligt.
En mega bagdør Roth-strategi kunne fungere godt for lønmodtagere med højere indkomst, der ønsker at drage fordel af Roth-kontofordele. Der er dog visse regler, der skal følges for at få det til at fungere, så det kan være en god ide at tale med din planadministrator eller en skatteekspert, før du går videre. Husk også, at selvom du ikke kan gennemføre en mega bagdør Roth rollover, har du stadig andre muligheder for at øge pensionsopsparingen.
Fotokredit:©iStock.com/Edwin Tan, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/kupicoo