Hvis du er selvstændig, vejer du muligvis fordele og ulemper ved SEP IRA'er og Roth IRA'er. Begge er skattebegunstigede opsparingskøretøjer, der giver særlige fordele. Men før vi udforsker dem og sammenligner dem, er det nødvendigt at pakke ud, hvem der kan investere i hver, og hvad bidragsgrænserne er, så du kan træffe det bedste valg til dine behov. Du kan selvfølgelig altid finde en finansiel rådgiver til at hjælpe dig med at investere i en pensionsordning i stedet for.
En Roth IRA er en pensionsopsparingsplan, der giver dig mulighed for at investere med dollars efter skat. Det betyder, at du betaler indkomstskat af de penge, der går ind. Du vil dog ikke stå over for nogen skat på berettigede hævninger. Du kan begynde at tage skattefrie udlodninger, når du når 59,5 år, så længe du har haft din Roth IRA åben i mindst fem år.
Nogle finansielle rådgivere anbefaler, at du investerer i en Roth IRA, hvis du forventer at være i en højere skatteramme, når du nærmer dig pension. Dette træk ville beskytte dine opsparinger mod en ellers stor skattebyrde, især når du har mest brug for disse penge.
Imidlertid afhænger berettigelsen til at investere i en Roth IRA af indkomst. Så disse er ikke rigtig designet til velhavende personer.
Roth IRA-kontoindehavere kan bidrage op til den årlige maksimale bidragsgrænse for 2021 og 2022 på $6.000. Hvis du er 50 eller ældre, kan du dog give yderligere "indhentningsbidrag" på op til $1.000, for i alt $7.000. Det faktiske beløb, du kan bidrage til en Roth IRA hvert år, afhænger dog af dit indkomstniveau.
For at være berettiget til at bidrage med noget som helst til en Roth IRA i 2021, kan din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) ikke overstige $140.000, hvis du ansøger single eller $208.000, hvis du er gift og indgiver i fællesskab. Men selvom du kommer under disse tal, vil din bidragsgrænse begynde at udfase ved $125.000 (enkelt) eller $198.000 (gifte indgiver i fællesskab).
For 2022 er grænserne $144.000 for enlige filer og $214.000 for gifte filer. Reduktionen begynder ved $129.000 for singler og $204.00 for gifte.
Med andre ord vil din grænse blive ved med at reduceres begyndende ved disse tal, indtil den når de førnævnte berettigelsesgrænser på $140.000 (enkelt) eller $208.000 (gift indgiver i fællesskab). Når du har ramt disse mærker, er du ikke berettiget til at bidrage til en Roth IRA det år. Omvendt kan du bidrage med op til det maksimale, hvis din MAGI er mindre end $125.000 (enkelt) eller $198.000 (gift indgiver i fællesskab).
En SEP IRA er dybest set en pensionsordning designet til selvstændige og små virksomhedsejere. SEP står for "Simplified Employee Pension". Således fungerer det næsten som en 401(k). Men det mangler nogle af de mere byrdefulde juridiske og administrative opgaver, der er forbundet med at køre sådan en 401(k). Dette er en af grundene til, at det appellerer til ejere af små virksomheder, som måske ikke har ressourcerne til at køre en stor 401(k) plan for deres ansatte.
IRS tillader kun arbejdsgiverbidrag, der skal ydes mod ansattes SEP IRA'er. Men hvis du er selvstændig, er du selvfølgelig din egen chef. Når du investerer i en SEP IRA, bidrager du før skat. Som følge heraf kan disse bidrag være fradragsberettigede på din næste selvangivelse. Du betaler dog almindelig indkomstskat af kvalificerede hævninger. Du kan generelt lave disse, når du fylder 59,5 år.
Men som med en Roth IRA, skal du opfylde visse krav, før du kan investere i en.
For at deltage i en SEP IRA skal du opfylde følgende kvalifikationer:
For 2021 kan en selvstændig virksomhedsejer bidrage med det mindste af følgende til sin egen SEP IRA og/eller ansattes SEP IRA:
For 2022 stiger det tal til $61.000.
Til gengæld forventes den maksimale bidragsgrænse for 2021 at være $58.000. IRS tillader ikke yderligere "indhentningsbidrag" til SEP IRA'er. Men som du kan se, kan en SEP IRA bære en maksimal bidragsgrænse, der er væsentligt højere end den for en Roth IRA.
Men hvis du har ansatte, skal du bidrage med den samme lønprocent for hver berettiget arbejdstager, som du gør for din egen plan. Så hvis du bidrager med 15 % af din egen løn til din SEP IRA, skal du gøre det samme for hver medarbejder. Derfor anbefaler mange finansielle rådgivere disse planer til virksomhedsejere med få ansatte eller til selvstændige.
En af de mest tiltalende fordele ved en Roth IRA er det faktum, at du kan foretage kvalificerede udbetalinger, der er 100 % skattefrie. Så hvis du går på pension med en høj indkomstskat eller stadig arbejder, når du når en alder af 59,5, ville du undgå en stor skattebyrde.
Og fordi du allerede har betalt skat af de bidrag, du har givet til en Roth IRA, kan du til enhver tid trække disse midler tilbage. Husk dog, at denne regel kun gælder for det, du sætter ind. Du kan ikke udtage indtjening på dine investeringer, før du når en alder af 59,5 uden at blive udsat for en 10 % skattebod. Ikke desto mindre hjælper denne fordel Roth IRA'er med at fungere som både langsigtede pensionsordninger og nødfonde.
Og i modsætning til SEP IRA'er eller traditionelle IRA'er, behøver du ikke begynde at tage de nødvendige minimumsudlodninger, når du når en alder af 70,5.
Ud over potentialet for et højt maksimalt bidrag, tilbyder SEP IRA'er også andre fordele. For eksempel kan dine bidrag såvel som dem, du giver til dine ansatte, være fradragsberettigede i skat.
Så lad os sige, at du er selvstændig, og du har bidraget med $10.000 til SEP IRA'er til dig selv og dine ansatte i 2021. Afhængigt af hvilken skatteramme du falder i, kan du potentielt spare tusindvis af dollars i indkomstskat baseret på dine SEP IRA-bidrag alene . Og fordi bidrag med før skat dollars reducerer din skattepligtige indkomst, kan bidrag til en SEP IRA åbne døren for yderligere skattefradrag eller kreditter.
Derudover kan du investere i alle muligheder, der tilbydes af den kontoudbyder, som du åbnede din SEP IRA med. Disse omfatter typisk aktier, obligationer og investeringsforeninger. I nogle tilfælde kan dine muligheder være mere forskellige end dem, der findes i en typisk 401(k) eller Roth IRA investeringsmenu.
Med det sagt, er det vigtigt at indstille din aktivallokering efter alder og risikotolerance, før du investerer i enten en SEP IRA eller en Roth IRA. Hvis du ikke er sikker på, hvad din er, kan du bruge vores aktivallokeringsberegner. Det giver dig et indblik i, hvordan din investeringsportefølje kan se ud baseret på din risikovillighed.
I disse dage kan du shoppe rundt i de bedste banker for at finde en Roth IRA, du gerne vil have. Nogle tilbyder bedre renter end andre, så det er afgørende at lave din research. Du kan også åbne en Roth IRA gennem investeringsselskaber. Nogle af disse firmaer vil investere dine penge i investeringsforeninger og andre værdipapirer. Investeringsmuligheder såvel som gebyrer vil også variere på tværs af forskellige finansielle institutioner. Det gør det vigtigt at indsnævre dine valg bedst muligt.
Du kan åbne en SEP IRA hos de fleste finansielle institutioner, herunder banker og investeringsselskaber. Det er dog vigtigt at shoppe rundt. Nogle firmaer opkræver ingen ansøgningsgebyrer eller årlige vedligeholdelsesgebyrer for at køre en SEP IRA. Investeringsmenuer og andre fordele kan også variere på tværs af forskellige udbydere.
Hvis du er en arbejdsgiver, der ønsker at etablere en SEP IRA, tilbyder IRS følgende retningslinjer:
Så længe du er berettiget til at investere i begge, siger ingen regel, at du ikke kan åbne begge konti. Du kan endda investere i begge såvel som en 401(k). Så lad os sige, at du har en almindelig 9-til-5, der sponsorerer en 401(k) plan, men du driver også en sidevirksomhed. Du kan bruge din selvstændige indkomst til at finansiere SEP IRA.
Hvis du maksimerer begge dele, kan du gå videre og åbne en Roth IRA, så længe du er berettiget. Og hvis du tjener for mange penge til at åbne en Roth IRA, skal du huske på, at SEP IRA-bidrag reducerer din skattepligtige indkomst. Så du kan ende med at kvalificere dig til en Roth IRA, hvis du bidrager til dit SEP IRA maksimum.
Roth IRA'er og SEP IRA'er tilbyder forskellige skattefordele. Men at finde ud af, hvad der er det rigtige for dig, afhænger i sidste ende af dine præferencer og økonomiske situation. Hvis du kan lide komforten ved skattefrie hævninger, kan en Roth IRA være det rigtige for dig. Dette valg kan også være tiltalende, hvis du finder trøst i, at du vil være i stand til at foretage kvalificerede hævninger skattefrit. Denne frynsegode er særlig fordelagtig, hvis du forventer at være i en høj indkomstskat, når du nærmer dig pension.
Men hvis du driver en lille virksomhed og ikke kan klare byrden ved at drive en stor 401(k) for dig selv og dine medarbejdere, kan en SEP IRA være bedst for dig. Du kan yde skattefradragsberettigede bidrag til din og dine ansattes plan og derved fremme et gavnligt arbejdsmiljø for alle.
Fotokredit:©iStock.com/svetikd, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Paperkites