Når efterårssemesteret begynder for universitetsstuderende, vil mange bedsteforældre måske hjælpe deres børnebørn med at betale for uddannelsesomkostninger. Selvfølgelig, jo yngre børnebørnene er, jo længere kan de penge, der egern væk til deres uddannelse, vokse, men der er også måder at hjælpe ældre børnebørn på. Her er et par smarte skattebesparelsesstrategier, du kan bruge.

Direkte bidrag. Med den årlige udelukkelse af gaveafgift kan hver bedsteforælder give op til 15.000 USD til hvert barnebarn i 2019 uden gaveafgifter. Et par kan give 30.000 USD til hvert børnebarn uden at udnytte deres livslange gaveafgiftsfritagelser (som for 2019 er 11,4 millioner USD pr. person). Undervisning betalt direkte til kollegiet undgår også gaveafgift.

Hvis du betaler for undervisning direkte eller giver penge til dine børnebørn, vil disse penge imidlertid påvirke økonomisk støtte. Afhængigt af, hvordan kollegiet eller universitetet klassificerer pengene, vil de blive anset som enten kontantstøtte eller en ressource. "Ingen af ​​disse situationer er ideelle," siger Mark Kantrowitz, udgiver og vicepræsident for forskning for SavingforCollege.com.

Kontantstøtte kan reducere berettigelsen til økonomisk støtte med så meget som halvdelen af ​​det beløb, der gives. "I bund og grund behandles det på samme måde som studieindkomst," siger Kantrowitz. Men hvis du venter til den studerendes andet år (eller juniorår for femårige studerende), vil pengene ikke påvirke økonomisk støtte, fordi formularen Free Application for Federal Student Aid (FAFSA) kun vurderer indkomst fra to år tidligere. Hvis det anses for at være en ressource, reducerer din gave øjeblikkeligt økonomisk støtte dollar for dollar.

Bidrage til en 529-plan. Hvis den ejes af den studerende eller forælder, behandles en 529 college-opsparingsplan som et overordnet aktiv på FAFSA med en maksimal effekt på 5,64%. "Med en 529-plan er fordelene store, og omkostningerne ved at investere er meget små," siger Jim DiUlio, formand for College Savings Plans Network. Du kan åbne og kontrollere en depot 529, hvilket gør dit barnebarn til både begunstiget og kontoejer.

Mens du bidrager til en 529-plan, som du selv ejer, kan hjælpe med at reducere din statslige indkomstskat, kan du have en negativ indvirkning på dit barnebarns berettigelse til økonomisk støtte. "Hvis 529-planen ejes af andre end eleven eller forælderen, vil distributioner blive klassificeret som kontantstøtte," siger Kathryn Flynn, indholdsdirektør for SavingforCollege.com. Der er dog løsninger på dette. Hvis du allerede ejer en 529-plan, kan du overføre kontoaktiverne til en forældre- eller elevejet 529, afhængigt af din stats love. Hvis du venter til efter FAFSA er indgivet med at udføre rollover, så rapporteres det ikke som et aktiv, og udlodningerne vil ikke påvirke støtteberettigelsen.

Du kan også gøre brug af en strategi kendt som "superfinansiering", som giver dig mulighed for at give fem gange det årlige gaveafgiftsbeløb på én gang. For 2019 betyder det, at du kan gemme op til $75.000 i en 529 for hvert barnebarn. "Det er en måde at give et ret stort engangsbeløb på uden at løbe ind i gaveafgiftsproblemer og med en lav indvirkning på økonomisk støtte," siger Kantrowitz. Men engangsbeløbet vil blive behandlet, som om det var givet over en femårig periode, og hvis bedsteforælderen dør i femårsperioden, vil en del af bidraget blive regnet med i bedsteforældres bo.

Betaling af studielånsgæld. Du kan ikke betale studielånsgælden direkte, men du kan altid give penge til at dække gælden til dine børnebørn. Igen, fordi FAFSA har et tilbageblik på to år, bør bedsteforældre vente til efter barnebarnets andet år eller efter barnebarnet er færdiguddannet for at hjælpe med at betale studielån.

Afventende lovgivning vil tillade, at 529 penge kan bruges til at tilbagebetale op til $10.000 af studielånsgæld pr. låntager. For nu ville penge i et barnebarns 529-plan, der bruges til at betale af på studielån, være en ikke-kvalificeret fordeling. Fordi skatter og bøder vurderes på indtjeningsdelen af ​​udlodningen, vil der muligvis ikke være nogen økonomiske konsekvenser af den ikke-kvalificerede udlodning, hvis pengene blev bidraget for nylig, siger Kantrowitz.