Den føderale skattesats på pensioner er din almindelige indkomstskattesats; Du bliver dog kun beskattet i det omfang, du ikke har indbetalt nogen efterskat-kroner til pensionskassen. Det samme gælder for skatter på IRA og 401(k)-udlodninger foretaget efter pensionering. Sociale ydelser er kun skattepligtige, hvis du har anden indkomst, der overstiger visse beløb.
Pensionsudbetalinger beskattes som almindelig indkomst, medmindre du har indbetalt efterskat til pensionen, mens du arbejdede. Sociale ydelser er kun skattepligtige, hvis du tjener et vist beløb fra andre kilder.
Pensioner, også kendt som ydelsesbaserede pensionsordninger , er pensionskonti oprettet for ansatte af arbejdsgivere, der lover en bestemt udbetaling ved pensionering. Historisk set har ansatte ikke bidraget til pensioner; dog er der nu tilgængelige planer, som giver medarbejderne mulighed for at bidrage.
Private pensionsordninger udbetales typisk baseret på anciennitetsår , og dette inkluderer fagforeningsplaner. Offentlige pensionsordninger, som er pensionsordninger for statsansatte, såsom postarbejdere og retshåndhævende embedsmænd, er også baseret på anciennitet, men kan udbetale mere.
Generelt lover pensioner, at hvis du arbejder i et minimum antal år, vil du modtage en vis sum penge hver måned, efter du går på pension.
Social sikring er et system skabt af den føderale regering for at lindre belastningen af den store depression. Social Security Act blev underskrevet i lov i 1935 som en måde at skaffe de ældre indkomst, når de ikke længere var i stand til at arbejde.
Social sikring finansieres af bidrag fra arbejdere. Når du tjener løn, en procentdel af disse lønninger indbetales til den sociale kasse. Når du går på pension, modtager du derefter en månedlig fordeling baseret på, hvor meget du har bidraget med i din levetid.
Social sikring giver også fordele til mennesker, der er handicappede og ikke kan arbejde eller er begrænset i, hvor meget de kan arbejde.
Pension er ikke en form for statsstøtte. Når det kommer til beskatning, beskattes pensioner på samme måde som andre pensionsfonde såsom IRA'er og 401(k) konti. Pensionsindkomst beskattes som almindelig indkomst .
Social sikring på den anden side beskattes med en gradueret sats afhængigt af hvor meget indkomst du har fra alle kilder.
Almindelige pensioner, der er helt finansieret af din arbejdsgiver er fuldt skattepligtige, og du betaler de almindelige indkomstskattesatser. Hvis du ikke har indbetalt penge til pensionen i dit liv, er dine fulde pensionsydelser skattepligtig indkomst. Det betyder, at hvis du ikke specifikt har indbetalt, eller din arbejdsgiver ikke har taget nogen penge ud af din lønseddel til din pension, er alt, hvad du modtager ved pensionering, skattepligtigt. Hvis din månedlige pensionscheck er 1.000 USD om måneden, betaler du almindelig indkomstskat på 1.000 USD om måneden.
Nogle pensionskasser giver ansatte mulighed for at indbetale til fonden. Indbetalinger til pensionskasser kan enten ske før skat eller efter skat.
Bidrag før skat trækkes ud af bruttoløn og reducerer dermed den skattepligtige indkomst for medarbejderen. Når disse midler betales tilbage ved pensionering, beskattes de efter den almindelige sats .
Bidrag efter skat sker af nettoløn, efter at der allerede er udtaget skat. Hvis du bidrager til din pension fra før-skat-fonde, bliver du beskattet af dine udlodninger; hvis du bidrager fra fonde efter skat, bliver du ikke beskattet fordi du betalte skatterne, før du bidrog.
Den officielle pensionsalder ifølge IRS for fordeling af pensionsmidler er 59 1/2. Hvis du går på førtidspension, før du når 59 1/2, skal du muligvis betale en 10 procents bøde på dine pensionsudlodninger ud over den almindelige indkomstskat.
Bøden på 10 procent førtidspension gælder ikke, hvis:
Social sikringsindkomst, du modtager ved pensionering, beskattes kun delvist, hvis overhovedet , afhængigt af din indkomst fra andre kilder.
Hvis du er single, og din samlede indkomst er 25.000 USD eller derunder, eller hvis du er gift i fællesskab og din samlede indkomst er 32.000 USD eller derunder, er din socialsikringsindkomst ikke skattepligtig . Dette gælder uanset om dine ydelser er til pension eller invaliditet, såvel som efterladteydelser.
Hvis du er single og din samlede indkomst er mellem $25.000 og $34.000, op til 50 procent af dine sociale ydelser kan beskattes. Hvis du er gift, og din indkomst er mellem $32.000 og $44.000, kan op til 50 procent af dine ydelser beskattes.
Op til 85 procent af dine sociale sikringsydelser kan beskattes, hvis du er single og din indkomst overstiger 34.000 USD, eller hvis du er gift i fællesskab, og din indkomst overstiger 44.000 USD.
Hvis din sociale sikring beskattes, beskattes den efter de almindelige indkomstskattesatser.
Det amerikanske skattesystem giver mulighed for gradueret beskatning baseret på niveauer af almindelig indkomst. Højere indkomstniveauer beskattes med højere satser. Hvis din pensions- eller socialsikringsindkomst beskattes, beskattes den efter de almindelige indkomstskattesatser, ligesom hvis det var indkomst fra et arbejde.
For skatteåret 2020 er skattesatserne for en enkelt person:
Hvis du er single og din eneste indkomstkilde i 2020 er din pension, og du modtager 2.500 USD om måneden fra din pensionskasse, er din årlige indkomst 30.000 USD. Du betaler 10 procent skat af de første 9.875 USD (987,50 USD) og 12 procent skat af de resterende 20.125 USD (2.415 USD) for en samlet skat på 3.402,50 USD.
For et ægtepar er skattesatserne:
For enkeltpersoner, der ansøger som husstandsoverhoveder, er skattesatserne: