Året – endnu en interessant 12 måneder med tariffer, vedvarende inflation, stærke markedsresultater og også fortsat usikkerhed – er allerede ved at være slut. Det er tid til at sikre, at du er klar til en bedre fremtid. Brug denne liste over skatteplanlægningstips til at hjælpe dig med at spare penge og vokse velstand.
Uanset hvad fremtiden bringer, er nedenfor 13 vigtige skattestrategier ved udgangen af året, der hjælper dig med at beholde flere af dine egne penge.
For at tælle med i 2025 skal en Roth-konvertering være gennemført senest den 31. december 2025.
En Roth-konvertering er, når du tager penge fra en traditionel pensionsopsparing og konverterer dem til en Roth-konto.
Brug Roth Conversion Explorer i Boldin Planner til at forstå de skattemæssige konsekvenser af at udføre en Roth-konvertering. Prøv forskellige konverteringsmål – højeste ejendomsværdi, skatterammegrænse, laveste livstidsskattepligt eller op til en IRMAA-grænse. Kom med en konverteringsstrategi, der ser frem til livslang rigdom.
Vi har for nylig opdateret Roth Explorer for at tage højde for nuværende års konverteringer, så brugerne kan vurdere deres mulighed for Roth-konverteringer inden årets udgang.
BEMÆRK: Du kan også bruge 2025 Roth Conversion Calculator. Dette selvstændige værktøj hjælper dig med at sammenligne estimerede skatter, når du ikke gør noget, konverterer op til en specifik grænse eller konverterer et tilpasset beløb.
Du skal forberede din skat omhyggeligt i år. Du bør dog også planlægge for fremtiden! Hvorfor? Der er faktisk to vigtige årsager:
Boldin Retirement Planner giver dig mulighed for at se din potentielle skattebyrde i alle fremtidige år og få ideer til at minimere denne udgift. Det kræver omtanke, men Roth-konverteringer, skattepligtige indkomstforskydninger og andre strategier kan resultere i betydelige livstidsbesparelser.
Ved at overføre nogle af pengene fra din traditionelle IRA til en Roth IRA, omdanner du ikke kun de penge, du flyttede til skattefri indkomst på pension, men det hjælper også med at reducere dine RMD'er ved at sænke saldi i dine traditionelle IRA'er.
Der er dog en stor fangst:Når du laver en Roth-konvertering, skal du betale skat det år af de penge, du flyttede til Roth-kontoen. Hvis du har en enorm saldo at konvertere, har du måske ikke råd til at gøre det hele på et enkelt år.
På den anden side ville en opdeling af konverteringen over fem eller ti år reducere din årlige og samlede skatteregning for de konverterede penge.
PRØV DET: Er du nysgerrig efter, hvordan en Roth-konvertering vil påvirke din økonomi? Prøv Roth Conversion Explorer, en del af PlannerPlus. Du kan prøve forskellige konverteringsoptimeringer for at identificere konverteringsstrategier for at nå dine økonomiske mål.
Du kan også modellere enhver Roth-konvertering i Boldin Retirement Planner. Log ind og gå til siden "Money Flows" i Min plan.
Lær mere om Roth-konverteringer og overvej, hvordan mulige fremtidige skattestigninger bør påvirke din konverteringsstrategi. (TIP:Du ønsker at konvertere, når du betaler mindre i skat.) Eller udforsk disse Hjælpecenter-artikler om Roth-konverteringer:
Den mest basale og effektive måde at sænke dine skatter på er at sænke din skattepligtige indkomst. Du kan gøre dette på en række måder:Find kilder til ikke-skattepligtig indkomst, brug fradrag til at fjerne indkomst fra din skattepligtige total, og snup eventuelle skattefradrag, du er kvalificeret til.
Her er et par specifikke eksempler.
Hvis du sælger investeringer, der ikke er gemt væk på en skatteudskudt eller skattefri pensionskonto, skal du betale kapitalgevinstskat af det overskud, du har lavet fra disse investeringer. Men hvis du solgte nogen investeringer med tab på dine skattepligtige konti i samme år, kan du slette disse gevinster til skattemæssige formål og undgå at betale de relaterede skatter.
Denne tilgang er kendt som skattetabshøstning, og den kan især være nyttig i 2025, hvis du solgte aktiver under nogen af aktiemarkedsfaldene.
På grund af vedtagelsen af One Big Beautiful Bill Act (eller OBBBA) i juli, blev grænsen på 10.000 USD for det statslige og lokale skattefradrag øget til 40.000 USD for skatteårene 2025 til 2029 for dem med mindre end en halv million i justeret bruttoindkomst (AGI). Derfor kan mange mennesker i stater med høj skat vælge at specificere i 2025, når de ikke gjorde det i 2024.
Fordi tærsklen for fradrag for lægeudgifter og donationer til velgørende formål er relativt høj, kan du overveje at samle disse udgifter i bestemte år og kun kræve dem hvert andet eller tredje år. For eksempel:
Maksimere medicinske udgifter: Ved at samle så mange ikke-akutmedicinske udgifter som muligt på et enkelt år, kan du maksimere det fradrag, du får for disse udgifter. I 2025 kan du kun fratrække lægeudgifter, der overstiger 7,5 % af din justerede bruttoindkomst.
Hvis du allerede har haft nogle betydelige sundhedsudgifter for året, så se, om du kan flytte lægeudgifter, som du normalt ville tage næste år, til slutningen af dette. Hvis du for eksempel har en tandlægetid i januar, så flyt den til midten af december i stedet.
Langtidsplejeforsikring: Hvis du for nylig har købt en langtidsplejeforsikring, kan du muligvis trække præmierne fra. Jo ældre du er, jo mere kan du trække fra. Ifølge American Association for Long Term Care Insurance spænder fradragene i 2025 fra:
Velgørende donationer: I stedet for at give årlige velgørende gaver, giv 2, 3 eller endda 5 års donationer på et enkelt år, og tag derefter et par år fri.
Hvis du fokuserer alle dine donationer på et enkelt år, øges værdien af fradrag ud over tærsklen for et enkelt år, og så kan du tage det større standardfradrag i "spring"-årene.
En donor-rådgivet fond kan være en god mulighed, hvis du samler velgørende udgifter.
Donor-Advised Fund (DAF) definition: En donor-adviseret fond er en privat fond, der administreres af en tredjepart og oprettet med det formål at administrere donationer til velgørende formål på vegne af en organisation, familie eller enkeltperson.
Ifølge Fidelity, "En DAF kan tillade skattefradragsberettigede bidrag af kontanter eller værdsatte aktiver i et givet år, men kontrollerer derefter tidspunktet for udlodningerne til velgørenhed i de kommende år."
For eksempel er bidragsgrænserne for 2025:
BEMÆRK:Du har indtil den 15. april 2026 til at yde 2025 IRA- og Roth IRA-bidrag.
Og husk, at du kan maksimere begge dele slags sparebiler. Brug Boldin Retirement Planner til at se virkningen af at maksimere din opsparing!
Afhængigt af dine fremtidige arbejdsudsigter vil du måske skubbe noget af din indkomst – som en bonus – ud til næste år.
Boldin Retirement Planner giver dig indsigt i fremtidige indkomst- og skatteniveauer og kan sandsynligvis hjælpe dig med at træffe denne beslutning i de kommende år.
Den alternative minimumsskat (AMT) beregnes separat fra din almindelige skattepligt. Der er forskellige regler, og du skal betale det højeste skattebeløb. Det var designet til at sikre, at velhavende mennesker ikke fik et for stort brud med fradrag, men det kan også påvirke middelklassen.
Accelererende skattefradrag kan udløse AMT.
Påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) er minimumsbeløb, som ejere af IRA- og pensionsordninger generelt skal hæve årligt fra det år, de når 73 år. (Eller 75, hvis du er født i 1960 eller senere).
En rapport fra finansministeriets generalinspektør anslog, at mere end 250.000 personer undlod at tage RMD'er i et tidligere år. Det er en dyr fejl.
Hvis årlige RMD'er overses, eller du ikke tager nok til at opfylde kravene, vil du pådrage dig en bøde på 25 % af det beløb, der ikke er taget til tiden. Straffen kan nedsættes til 10 %, hvis RMD korrigeres inden for to år.
Fra og med 2025 vil IRS ikke længere give afkald på bøder for mistede RMD'er fra visse nedarvede konti. Dette gælder for nedarvede konti før skat, hvor den oprindelige ejer døde efter 2019, allerede var begyndt at tage RMD'er og overlod kontoen til en person, der er en "(ikke-kvalificeret) udpeget begunstiget."
En ikke-kvalificeret udpeget modtager skal fuldt ud fordele den arvede konto ved udgangen af det 10. år efter året for den oprindelige ejers død. Men i det tilfælde, hvor den oprindelige ejer var i deres egen RMD-alder, skal modtageren også tage et minimumsbeløb for udlodning fra den arvede konto hvert år undervejs, og så stadig tømme den inden udgangen af det 10. år.
Hvis det er relevant, skal du tage dette års RMD fra den nedarvede konto. IRS vil ikke længere give afkald på sanktionerne fra og med 2025.
Boldin Retirement Planner tager automatisk højde for RMD'er for alle dine velstandsfremskrivninger. Fra din RMD-alder estimerer lommeregneren RMD'er baseret på IRS Publication 590-B.
BEMÆRK: Kvalificerede velgørende distributioner (QCD'er) lader IRA-ejere på 70,5 år og derover give op til $108.000 per person i 2025 direkte fra en IRA til velgørenhed. QCD'er kan tilfredsstille RMD'er og holde mængden ude af AGI.
#1 Software til pensionsplanlægning
Skattetabshøst er godt, hvis du har solgt aktier, der har tabt penge. Men hvis du på en eller anden måde fik ud af gevinster, kunne det nu være et godt tidspunkt at sælge aktier, der er steget betydeligt i værdi.
Dette kan være en særlig god strategi, hvis du er i skatteklassen på 10 % og 12 %, da din kapitalgevinstskat kan være nul.
Hvis du sælger, kan du derefter tilbagekøbe dine positioner, hvilket nulstiller grundlaget og minimerer skat, der skal betales af fremtidige gevinster.
Selvom du ikke er i en af de laveste skatteklasser, vil du måske stadig sælge vinderaktier for at nulstille grundlaget, hvis du også høster tab.
Der er to typer Medicare-skat, der kan blive påvirket af dit indkomstniveau.
Denne skat er på enhver indkomst (løn, kompensation eller selvstændig erhvervsindkomst), der overstiger tærskelbeløbet for din ansøgningsstatus. Ifølge IRS, "0,9% yderligere Medicare-skat gælder for enkeltpersoners løn, kompensation og selvstændig erhvervsindkomst over visse tærskler, men den gælder ikke for indkomstposter inkluderet i nettoinvesteringsindkomst."
Indkomstgrænserne for den ekstra Medicare (og NIIT) skat er:
Tillægsskat på ,9 % gælder dog kun for indkomsten over grænsen. (Så hvis du tjener 250.000 USD, er de første 200.000 USD underlagt den almindelige Medicare-skat på 1,45 %, men du betaler yderligere 0,9 % på 50.000 USD.)
Arbejdsgivere er ansvarlige for at tilbageholde den ekstra Medicare-skat fra løn, som den betaler ud over $200.000 i et kalenderår, uden hensyntagen til din ansøgningsstatus eller løn betalt af en anden arbejdsgiver.
Nettoinvesteringsskatten er på den anden side en skat på 3,8 % på investeringer, hvis din indkomst overstiger de samme tærskler som den ekstra Medicare-skat (angivet ovenfor). Disse typer af investeringer er omfattet af afgiften:
Ifølge IRS, "Hvis du er en person, der er fritaget for Medicare-skatter, kan du stadig være underlagt nettoinvesteringsindkomstskat, hvis du har nettoinvesteringsindkomst og også har ændret justeret bruttoindkomst over de gældende tærskler." Dette er især relevant for personer, der har RMD'er på skattebegunstigede pensionskonti.
Tjek din skattepligtige indkomst i Boldin Retirement Planner's Tax Insights.
Hvis du tager standardfradraget i stedet for at specificere, er dit standardfradrag højere, hvis du er over 65. (Planlæggeren indregner dette i føderale indkomstskattestimater.)
For skatteåret 2025 er standardfradragene:
BEMÆRK: Enlige over 65 år kan kræve et ekstra standardfradrag på $2.000. Gifte personer, der ansøger i fællesskab, kan kræve yderligere $1.600 hver.
Fra og med 2025 og fortsætter gennem 2028 kan personer på 65 år eller ældre også kræve et separat "bonusfradrag" på op til $6.000 pr. kvalificeret person. Fradraget er tilgængeligt, uanset om skatteyderen tager standardfradraget eller specificerer.
Bonusfradraget begynder at udfase, når en skatteyders modificerede justerede bruttoindkomst (MAGI) overstiger 75.000 USD for enlige indmeldere og 150.000 USD for ægtepar, der ansøger sammen, når begge ægtefæller er 65 år eller ældre. Det er fuldt ud udfaset til $175.000 MAGI for enlige filer og $250.000 for ægtepar, der ansøger i fællesskab (begge 65+).
Sociale ydelser beskattes kun, hvis din indkomst overstiger en vis grænse.
Federale skatter: Indkomst for føderale skatter er defineret som op til 85 % af dine sociale sikringsydelser (afhængigt af din indkomst), plus alle andre skattepligtige indkomster og nogle ikke-skattepligtige indkomster inklusive kommunale obligationsrenter.
Statsskatter: Du skal også kende din stats regler om beskatning af sociale sikringsydelser, hvis du bor i en af de 10 stater, der gør.
Tjek Boldin Tax Insights for at se din forventede fremtidige skattebyrde.
Det meste af den visdom, der er delt ovenfor, er mest relevant for føderale skatter. Dog kan statsskatter også tage en stor bid af dit pensionsredeæg.
Hvis du overvejer at flytte til pension, kan du lige så godt se på stater, der har de mest fordelagtige skattesatser for pensionister. Du kan prøve at modellere flytningen som et scenarie i Boldin Retirement Planner og sammenligne de estimerede skatteforskelle.
529 planer giver føderal skattefri vækst og skattefri tilbagetrækning til uddannelsesudgifter. Derudover kan der være statslige skattefradrag eller fradrag for dine bidrag til disse planer.
Overvej dog nøje, hvornår du skal bruge denne ressource. At lade pengene vokse på den skatteudskudte konto kan give større skattebesparelser i stedet for at trække dem nu.
Årets afslutning er også et godt tidspunkt at tænke på økonomiske gaver til sine kære. Selvom disse gaver ikke reducerer din skattepligtige indkomst, kan de være en effektiv måde at overføre formue på over tid uden at udløse krav om indgivelse af gaveskat.
For 2025 kan du give op til $19.000 per person uden at skulle indsende en føderal gaveangivelse.
For eksempel, hvis du vil hjælpe din niece med 25.000 USD til at indrette hendes første hjem, kan du give 19.000 USD i år og de resterende 6.000 USD i begyndelsen af næste år. Det holder begge gaver inden for udelukkelsesgrænserne og undgår behovet for at indsende formular 709.
BEMÆRK:Selvom du overskrider den årlige udelukkelse, vil de fleste gaver ikke være skattepligtige, men IRS kræver stadig indberetning af dem.
Når du har mange økonomiske bolde i luften, kan din selvangivelse blive bemærkelsesværdig kompliceret. Dette gælder især, hvis det er det første år, du tager en påkrævet minimumsfordeling. I så fald bør du kraftigt overveje at få en skatteproff (en CPA eller tilmeldt agent, ikke en ikke-certificeret skatteformidler) til at gøre dit afkast for dig.
EN CERTIFICERET FINANSIEL PLANNER™ er en anden god ressource til skatterådgivning ved årets udgang (og proaktiv skatteplanlægning)! Se efter en, der har specialiseret sig i pensionsplanlægning. Boldin Advisors er en billig løsning, der bruger teknologiens kraft til at levere bedre rådgivning.
Skatteplanlægning ved årets udgang handler ikke kun om at spare for nu – det handler om at styrke dit langsigtede økonomiske grundlag. Disse skattestrategier – fra Roth-konverteringer til bundling fradrag, fra administration af RMD'er til udnyttelse af medicinske fradrag – arbejder sammen for at hjælpe dig med at beholde flere af dine penge i dag og guide din vækst i morgen. Brug Boldin Retirement Planner til at modellere disse strategier side om side. Dette sikrer, at dine valg stemmer overens med din opsparingsbog og opbygger tillid til din fremtid.
GRATIS opdagelsessession: Interesseret i at lære mere om økonomisk rådgivning? Lær mere her. Eller book en GRATIS opdagelsessession med en CERTIFICERET FINANSIEL PLANNER™ for at tale om dine behov, og hvad du kan gøre for at blive rigere og mere sikker.
Hvordan kan Roth-konverteringer fungere som en smart skattestrategi i år?
Roth-konverteringer flytter penge i dag til skattefri vækst i fremtiden. Modellering af dem i Boldin Planner viser, hvordan de sænker fremtidige RMD'er og livstidsskatter. Det gør dem til stærke strategiske løftestænger – ikke kun kortsigtede træk.
Hvilke skattestrategier hjælper med at minimere min skattepligtige indkomst inden årets udgang?
Bundefradrag som lægeudgifter eller velgørende gaver, høst af skattetab og maksimale bidrag kan alle reducere den skattepligtige indkomst. Planneren lader dig simulere disse træk for at se, hvordan de påvirker din skatteramme og din nettoformue.
Hvordan skal jeg balancere RMD'er, kapitalgevinster og Medicare-tillægsskatter?
Store RMD'er eller kapitalgevinster kan skubbe dig ind i højere skatteklasser eller udløse tillægsskatter. Planneren hjælper dig med at teste timing, beløb og kombinationer for at optimere indkomstflow og skatteeksponering på tværs af år.
Hvorfor giver gruppering af fradrag mening for skattebesparelsesstrategier?
Det hjælper dig med at overskride fradragstærsklerne og reducere den skattepligtige indkomst mere effektivt. For eksempel kan komprimering af lægeudgifter til et år eller brug af donorrådgivne midler forstærke besparelserne. Modellering af dette i Planner afslører de sande afvejninger.
Hvornår skal jeg overveje professionel hjælp til skatteplanlægning?
Hvis RMD'er, komplekse fradrag, Roth-konverteringer eller flytning er i spil, giver en skatteprofessionel eller CFP™, der er specialiseret i pensionering, mening. Disse strategier krydser hinanden på nuancerede måder, der betyder mest, når dine økonomiske indsatser er størst.