Nøglemuligheder:

• Stigende uddannelsesomkostninger har gjort det til en større udfordring at betale for det, men at investere i en 529-plan kan hjælpe.
• Investeringer i 529-planer vokser skatteudskudt, og nogle stater tilbyder også skattefradrag eller kreditter for sådanne bidrag.
• Du kan overføre visse ubrugte 529 Plan-aktiver til en Roth IRA uden at udløse en skatteregning eller straf, underlagt visse begrænsninger og krav.

Af alle de ting, der holder forældre vågne om natten, kan de truende universitetsudgifter være blandt de mest skræmmende. For skoleåret 2024-2025 var omkostningerne for et fireårigt privat college i gennemsnit $56.390 om året til undervisning, gebyrer, kost og kost, bøger og forsyninger, transport og andre udgifter.1 Det svarer til mere end $225.000 til dækning af en fireårig uddannelse. Og det er kun til ét barn.

Med så høje omkostninger påtager mange studerende og forældre sig betydelig studielånsgæld for at betale for college. Halvdelen af dem, der dimitterede college i 2023, gjorde det med lån med en gennemsnitlig gældsbyrde på $29.300,2

Hvis du er på rette spor med din pensionsopsparing, kan det begrænse, hvor meget din fremtidige studerende skal låne, hvis du starter processen med at spare op til uddannelsesomkostningerne for et barn eller barnebarn tidligt. Overvej at sætte disse midler ind i en 529-uddannelsesplan, en skattefordel måde at investere nu, mod fremtidige uddannelsesudgifter.

Hvad er en 529-plan, og hvorfor overveje en?

Opkaldt efter afsnit 529 i Internal Revenue Code, en 529 Plan er en konto, du kan bruge til at investere til fremtidige uddannelsesudgifter. En 529-plan skaber et incitament for familier til at investere i uddannelsesomkostninger, fordi indtjeningen i planen er skatteudskudt, og udbetalinger er fritaget for føderale og i de fleste tilfælde statslige indkomstskatter, hvis du bruger midlerne til kvalificerede udgifter, såsom undervisning, gebyrer, værelse og kost og forsyninger.

Mange stater giver yderligere fordele, såsom statslige skattefradrag eller skattefradrag. Derudover kan aktiver i en 529-plan forblive uden for kontoejerens bo til ejendomsskatteformål.

En 529-plan kan også tilbyde fleksibilitet. Nogle (Ensartet overførsel til mindreårige "UTMA"-konti) investeringskontotyper, der bruges til uddannelsesfinansiering, kræver, at aktiverne deri overføres til den navngivne modtager, når modtageren når en vis alder, som er fastsat i henhold til relevant statslovgivning. Hvis du åbner en 529-plan, som ejer af kontoen, fortsætter du med at træffe alle beslutninger og bevare kontrollen over aktiverne. For eksempel, hvis din datter optjener et stipendium og ikke helt vil trække pengene på kontoen, kan du vælge en anden modtager inden for samme familie eller endda bruge midlerne til dine egne uddannelsesbehov. Optjente legatpenge kan indløses fra 529 uden straf; og kun beskattes af indtjeningsdelen af hævningen.

Du kan muligvis også bruge provenu på op til 10.000 USD til at betale ned på studielån eller overføre op til 35.000 USD i ubrugte aktiver til en Roth IRA-konto, der er oprettet for den udpegede modtager. Ud over collegeomkostninger kan op til $10.000 pr. modtager pr. år trækkes føderalt skattefrit tilbage for at betale for berettiget K-12-undervisning. Bemærk:Statens skattemæssige behandling varierer.3

Mange af vores kunder er bedsteforældre, der ønsker at hjælpe med deres børnebørns fremtidige uddannelsesudgifter. Vi opfordrer dem til at tage et kig på 529 Plans.

At tænde en bevægelse for at spare op til uddannelse

Alligevel er mange uvidende om 529-planer og deres udvidede fordele. Lidt over en tredjedel af familierne bruger i øjeblikket 529 Plan-midler til at betale for deres børns uddannelse.4 Mange mennesker ønsker at spare op og investere til college, men ved ikke, hvor de skal starte, siger Jennifer Tierney, administrerende direktør, Morgan Stanley Wealth Management Investment Solutions og Co-Head of Product Development for Traditional Investment Products.

"Mange af vores kunder er bedsteforældre, der ønsker at sætte sig selv i stand til at hjælpe med deres børnebørns fremtidige uddannelsesudgifter," siger Tierney. "Vi opfordrer dem til at tage et kig på 529 planer, som måske ikke var på deres radar, sidste gang de så på, hvordan de skulle betale for college."

529 bidragsgrænser betragtes skattemæssigt som gaver

I 2025 behandles årlige bidrag til hver 529-konto på op til $19.000, eller $38.000 for par, der ansøger i fællesskab, som gaver og kvalificerer sig til den årlige udelukkelse af gaveafgift pr. modtager. Derudover anvender 529 Planer en særlig regel:et forhåndsbidrag på et år på op til 95.000 USD for enlige ansøgere eller 190.000 USD for ægtepar, der indgiver fælles ansøgning – svarende til fem års bidrag – kan ydes uden nogen skattemæssige konsekvenser for gave.5

Investering tidligt for fremtidige uddannelsesomkostninger

Når det kommer til at investere i en 529-plan, er det typisk, jo tidligere du kan begynde at lægge penge væk, jo bedre er det for at give mulighed for mere skattefri sammensætning.

Alligevel er det aldrig for sent at begynde at spare op og investere til college. Penge, der er afsat så sent som når et barn er 16, vil stadig have flere år til at vokse, forudsat at du bruger disse midler til at betale for de sidste års bachelorudgifter eller endda kandidatskole. Finansieringen kan fortsætte, mens eleven er i skole og derefter.

Yderligere ressourcer:

Morgan Stanley "Understanding 529 Plans", https://www.morganstanley.com/content/dam/msdotcom/en/wealth-investmentsolutions/pdfs/529plan.pdf

Artikelfodnoter

1 College Board "Trends in College Pricing and Student Aid 2024", åbnet den 20. marts 2025, https://research.collegeboard.org/media/pdf/Trends-in-College-Pricing-and-Student-Aid-2024-ADA.pdf

2  Ibid

3 Opsparing til gymnasiet "Brug af 529 spareplaner til privatskoleundervisning", https://www.savingforcollege.com/article/529-savings-plans-and-private-school-tuition

4 IRS, "IRS giver skatteinflationsjusteringer for skatteåret 2025", https://www.irs.gov/newsroom/irs-releases-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2025

5 Indlevering af IRS-formular 709 er påkrævet for at validere det femårige valg. For mere information, se venligst den relevante Morgan Stanley ADV-brochure: www.ms.com/adv

Kilden til denne Morgan Stanley-artikel, 529 Plans:A Powerful Tool to Save for Education, blev offentliggjort den 1. maj 2025.

CRC# 4507838 05/2025

Hvordan kan E*TRADE fra Morgan Stanley hjælpe?

Hvad skal du læse næste gang...

Automatisk investering:Opbygning af bedre økonomiske vaner

En måde at opbygge gode økonomiske vaner på er at automatisere dine investeringer. Selvom du ikke kan kontrollere markedet eller dit afkast, kan automatisk investering hjælpe med at reducere risici og hjælpe med at forhindre følelsesmæssig økonomisk beslutningstagning.

Ønsker du at udvide din økonomiske viden?