I dag taler vi om uddannelse som en livslang rejse. Det starter med skolen, men det slutter aldrig rigtigt. De dermed forbundne omkostninger er også modnet og ligner nu mere langsigtede budgetposter, såsom bolig og sundhedspleje. At betale for uddannelse er en topprioritet for mange forældre, og det er blevet en stor investering - en som ofte kræver mange års omhyggelig planlægning. Efterhånden som omkostningerne bliver ved med at stige, bør du nærme dig finansiering af uddannelsesudgifter, såsom undervisning, forlængelsesprogrammer og avanceret faglig uddannelse, ligesom enhver anden form for investering, der kræver en strategi bygget til dine specifikke behov.
Et af de mest udfordrende aspekter ved at lave sådanne planer er at forudsige fremtidige behov for uddannelsesfinansiering for dine kære eller dig selv. Hver tilgang har fordele og ulemper, og den rigtige løsning kan være en blanding af gennemprøvede værktøjer med innovative, mindre kendte strategier til at hjælpe med at planlægge usikkerheden.
Her er nogle strategier, der kan hjælpe med at dække dagens forventede og nogle gange uventede uddannelsesomkostninger.
Penge, som du bidrager til en 529-konto, vokser skattefrit, og der er ingen skat på udbetalinger, hvis de bruges til kvalificerede udgifter. For 2025 kan enlige give bidrag på op til $19.000 om året til en 529-plan - og ægtepar kan bidrage med op til $38.000 - uden at udløse den føderale gaveskat, forudsat at de ikke har givet andre gaver til den samme person. De kan også drage fordel af en funktion, der er unik for 529-planer, der giver dem mulighed for at yde fem års bidrag på én gang uden at udløse den føderale gaveafgift.1 Hvis de ikke giver yderligere gaver til den samme person i den samme femårsperiode, kan en person bidrage med op til $95.000 for 2025, og et ægtepar, der ansøger i fællesskab, kan bidrage med op til $00 til 90, kan prisen i fremtiden ændre sig til $00 af livstilpasninger), forudsat at de foretager det påkrævede valg på en gaveangivelse for bidragsåret.
Din Unified Lifetime Gift Credit, $13,99 millioner i 2025, kan også være tilgængelig til at finansiere din konto op til kontoens maksimale bidragsgrænse, som varierer fra stat til stat.
529-plankontoejere kan også hæve skattefrit op til $10.000 for at betale studielån, hvilket ofte planlægger kontoejere at gøre, hvis den studerende fuldfører deres studier.
Når der opstår et kløft mellem udgifterne til uddannelse og evnen til at betale, når de forfalder, rækker de fleste familier efter studielån som standard. Men de er ikke altid den rigtige løsning. Renter på nogle studielån kan overstige 8%; Hvad mere er, for usubsidierede lån begynder denne rente at stige i det øjeblik, lånet er optaget, selvom betalingerne først starter efter dit barn er færdiguddannet.
Nogle forældre vil forståeligt nok have, at deres børn skal have noget "skind i spillet" - og studielån låser bestemt behovet for langsigtet ansvar. Men du vil måske balancere det med vægten af uddannelsesgæld, som mange studerende ender med at bære længe efter endt uddannelse.
En strategi, som forældre ofte overser, er at låne mod deres egne aktiver. Forældre kan derefter yde et lån direkte til deres børn for at betale for uddannelse. Som låntager skal barnet stadig bære ansvaret for at betale lånet tilbage, hvilket kan give lavere rente. Familien "långiver" kan vælge at få barnet til at refinansiere lånet, når det forlader eller afslutter skolen, eller hvis det ikke betales tilbage, kan "långiveren" vælge at trække det fra en arv eller blot eftergive lånet til barnet.
529-plankontoejere kan også hæve skattefrit op til $10.000 for at tilbagebetale studielån, hvilket ofte kontoejere planlægger at gøre, hvis den studerende fuldfører deres studier.
De bedst oplagte planer skal tage højde for potentielle omveje. Nogle børn vælger at tage et mellemår for at rejse, arbejde frivilligt eller arbejde i den virkelige verden. Andre kan vælge at tage på college i udlandet eller studere i udlandet i et semester.
I nogle tilfælde kan du muligvis bruge 529 planmidler skattefrit til at betale for disse muligheder eller nogle udgifter relateret til dem. For eksempel kan 529 midler bruges til berettigede internationale skoler. Derudover er der ingen tidsbegrænsning på 529 planer. Midlerne kan forblive investeret og fortsætte med at sammensætte, mens dit barn udforsker deres passioner.
Hvis du planlægger at forfølge en grad, kan det være en god idé at navngive dig selv som modtageren af en 529-plan og bruge disse midler til at betale for din uddannelse. Der er ingen alders- eller tidsbegrænsninger pålagt af IRC Section 529, men tjek om den 529-plan, der overvejes, har sådanne begrænsninger.
SECURE 2.0 Act indeholder snesevis af bestemmelser, der har til formål at styrke pensionssystemet. I erkendelse af vigtigheden af 529-planer i planlægningen af fremtiden hjælper loven også 529-plankontoejere, uanset deres indkomst, ved at tillade skattefrie og straffrie overførsler af visse ubrugte midler til en Roth IRA, underlagt visse krav og begrænsninger.2 Som med enhver finansiel beslutning, bør du rådføre dig med en professionel skatterådgiver, da din lokale skatterådgiver kan finde ud af, hvordan disse personlige forhold kan behandles. 529s kan variere fra føderale regler.
Hav altid dit generelle økonomiske velbefindende i tankerne. Undgå for eksempel at underfinansiere din pension til fordel for uddannelse. Søg god økonomisk rådgivning for at bestemme de bedste finansieringsforhold for dig og din familie, især hvis du har flere økonomiske mål.
Yderligere ressource:
Morgan Stanley "Understanding 529 Plans", https://www.morganstanley.com/content/dam/msdotcom/en/wealth-investmentsolutions/pdfs/529plan.pdf
Artikelfodnoter
1 Dette forudsætter, at der ikke er nogen fremskyndede gaver, som gavegiveren har givet til den samme modtager i løbet af det år, hvor den fremskyndede gave fandt sted eller de foregående fire år. Eventuelle fremskyndede gaver givet i et af de fire år forud for en fremskyndet gave kan resultere i en skattepligtig gave. Eventuelle gaver givet i løbet af den fremskyndede gave eller de fire år efter kan også resultere i en skattepligtig gave. For mere information, se venligst det relevante programoplysningsdokument, der er tilgængeligt på www.morganstanley.com/ADV.
2 Dette materiale omhandler ikke virkningen af statslige og lokale indkomstskatter. Den statslige og lokale indkomstskattebehandling af en 529-plan kan afvige fra den føderale skattebehandling. Du bør rådføre dig med og stole på din egen uafhængige skatterådgiver.
Kilden til denne artikel, 529 Plans and More:Innovative and Effective Ways to Pay for Education, blev oprindeligt udgivet den 29. april 2025.
CRC# 4516546 05/2025
De er skattevenlige, fleksible og tilgængelige for alle. Alligevel er 529 uddannelsesinvesteringsplaner stadig underudnyttede. Her er fem ting, som forældre, bedsteforældre og enhver, der håber på at få et ben på uddannelsesomkostningerne, skal vide.