Hvis du er blevet udnævnt til bobestyrer i henhold til en forælders sidste testamente (“testamentet”), bliver det hurtigt tydeligt, at det er en rolle med både følelsesmæssige og administrative opgaver. Som bobestyrer betroede din forælder dig ansvaret for deres sidste ønsker. Din mor eller far har tro på din evne til at udføre disse ønsker – og har sat tillid til dig ved at udpege dig som bobestyrer.
Denne komplicerede ære - og juridiske ansvar - involverer at tage sig af økonomiske forpligtelser, herunder betaling af gæld og skatter, og derefter korrekt at sprede de resterende aktiver i henhold til anvisningerne i din forælders testamente. Det indebærer også at tjene som boets tillidsmand og opretholde ejendom indtil afviklingen af boet og at afgive eventuelle krævede retsmøder.
At kende og forstå disse ansvarsområder er nøglen til at overvåge den ofte kedelige ejendomsproces. Denne tjekliste er beregnet til at hjælpe.
Når din forælder navngiver dig til deres bobestyrer, er det vigtigste første skridt at have en diskussion med din forælder (mens du stadig kan) for at sikre, at du fuldt ud forstår deres forventninger. Gennemgå testamentet nu med dine forældre, og hvis noget er uklart, så stil spørgsmål.
Henvender det sig for eksempel til familievirksomheden? Hvad er planerne for familiens arvestykker? Har dine forældre også informeret alle familiemedlemmer om deres ejendomsplan og det faktum, at de har udnævnt dig til bobestyreren? Jo mere du kommunikerer, jo mere kan du dele og berolige andre, gøre dit bedste for at undgå sårede følelser eller konflikter og lette processen senere, når følelserne er høje.
Som bobestyrer er det dit ansvar at lokalisere det originale testamente og indsende det til skifte. Det er en god idé at få det nu og sørge for at opbevare det et sikkert sted. Ud over testamentet kan du have brug for andre dokumenter:
Du skal købe flere kopier af den bekræftede dødsattest - for banker, forsikringsselskaber, kreditudbydere og andre. Få mindst 10 eksemplarer. Generelt kan begravelsesfirmaet levere dem, men du kan også få dødsattesten fra dine forældres lokale kommunale registreringskontor (byskriver eller amts- eller statslægekontor).
Hvis din mor eller far oprettede en levende trust eller visse andre truster og overførte alle deres aktiver til den trust, kan du muligvis undgå skifteretten - rettens proces med at bevise testamentets legitimitet og derefter sprede boets aktiver i henhold til testamentets vilkår. Trustens efterfølgeradministrator kan fordele aktiver, der ejes af trusten i henhold til vilkårene i trustaftalen uden at gå gennem skifteprocessen. Hvis der er aktiver, der ikke holdes i betroet, bliver du nødt til at gennemgå skifteprocessen, som afhængigt af en række faktorer kan tage måneder, endda år.
Hvis din mor eller far oprettede en levende trust eller visse andre truster og overførte alle deres aktiver til den trust, kan du muligvis undgå skifteretten.
Selvom du kan undgå skifte, er det generelt bedst at indgive testamentet til skifteretten. Som bobestyrer kan det være din pligt at underrette banker, kreditkortselskaber, Social Security Administration og enhver anden offentlig myndighed, der ydede fordele til din forælder, om din forælders død og fremlægge en dødsattest.
Du skal have en konto i boets navn for at 1) indbetale indgående midler, såsom lønsedler eller andre penge, du skylder din forælder, og 2) udskrive checks for at betale din mors eller fars regninger, herunder realkreditlån, forsyningsselskaber og kreditkort.
Som bobestyrer skal du også holde huset vedlige og vedligeholde løsøre indtil dets uddeling eller salg, herunder eventuel ejendom i pengeskab. Nogle stater kræver en personlig ejendomsopgørelse. Visse værdigenstande kan også kræve en vurdering.
Husk, at bilbetalinger, realkreditlån og ejendomsskatter sandsynligvis skal betales af bobestyreren på vegne af boet indtil boets afvikling. Gå gennem checkhæfter og kontoudtog for at finde ud af, hvilke udgifter din forælder har betalt regelmæssigt. Hvis indkomsten optjent af godset overstiger det gældende indkomstskattefritagelsesbeløb, kan boet desuden være forpligtet til at indsende føderale og eventuelle gældende statslige selvangivelser. Endelig, selvom der ikke skal betales føderal ejendomsskat, kan der være tale om en statsarv eller ejendomsskat. Alle boangivelser skal indgives inden for ni måneder efter dødsdatoen.
Endelig, når al gæld i boet er blevet udlignet, og du har betalt ejendomsskatter og alle andre forpligtelser i boet, kan du fortsætte med at fordele boets aktiver - ejendomme, aktier, obligationer, kontanter og andre værdigenstande - til alle begunstigede, som testamenteret i testamentet - eller, hvis der ikke var noget testamente, til de gældende staters lov, som fastsat i henhold til den gældende lov. Sørg for at få kvitteringer fra hver modtager, der anerkender, at de har modtaget deres del af aktiverne. Bobestyreren er ansvarlig for at afhænde alt efterladt i boet efter betaling af al gæld og fordeling af aktiver til begunstigede/arvinger.
At håndtere den komplekse proces med bobehandling i en følelsesladet tid er en udfordring for den stærkeste person. Der er ingen grund til at gå alene. Tal med en advokat, revisor, skatterådgiver og/eller din eller dine forældres finansielle rådgiver for at hjælpe dig med at forstå og navigere i denne ofte komplicerede proces.
Kilden til denne artikel, Du er blevet udnævnt til din forælders eksekutor. Now What?, blev oprindeligt offentliggjort den 9. juni 2025.
CRC# 4604068 06/2025
En individuel pensionskonto er en smart og nem måde at øge din pensionsopsparing på. Uanset din økonomiske situation har E*TRADE en IRA, der kan hjælpe dig med at gøre fremskridt mod dine pensionsmål.