Mens nogle pensionsordninger tillader tilbagetrækninger under drift, afskrækker de fleste tidlig adgang med bøder, skatter og forpasset vækstpotentiale. Før du foretager et træk, der kan underminere dine langsigtede pensionsmål, hjælper det at kende reglerne.

En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at balancere nutidens behov med dine langsigtede pensionsmål.

Kan du udbetale en 401(k) mens du stadig arbejder?

Det er ikke altid tilladt at udbetale din 401(k), mens du stadig arbejder, men nogle planer tilbyder begrænset fleksibilitet gennem det, der er kendt som en in-service-udbetaling. Denne mulighed giver dig adgang til midler fra din pensionsordning, mens du stadig er ansat i sponsorfirmaet.

Typisk skal du opfylde en eller flere af følgende betingelser:

• Vær mindst 59 ½ år gammel: De fleste planer tillader ikke en distribution, medmindre du har nået denne alder.
• Vær kvalificeret i henhold til planens regler: Nogle arbejdsgivere tillader udbetalinger efter skat i specifikke situationer, såsom økonomiske vanskeligheder eller for specifikke kontotyper såsom bidrag efter skat.
• Anmod om en tilbagetrækning af vanskeligheder: Dette giver dig mulighed for at tage penge på grund af et dokumenteret øjeblikkeligt og stort økonomisk behov, men det er ikke det samme som at "udbetale" uden begrundelse.

Du bør tjekke din specifikke plans Summary Plan Description (SPD) eller tale med din HR-afdeling for at finde ud af, hvilke regler der påvirker dig mest.

Tidlige tilbagetrækninger og deres konsekvenser

Hvis du er under 59 ½, og din plan giver dig mulighed for at udbetale, skal du være opmærksom på, at IRS pålægger strenge konsekvenser for tidlige udlodninger.

Du kan stå over for:

• En straf på 10 % for tidlig tilbagetrækning: Medmindre der gælder en undtagelse under IRS-reglerne.
• Almindelig indkomstskat: IRS tilføjer det tilbagetrukne beløb til din skattepligtige indkomst for året, hvilket potentielt skubber dig ind i en højere skatteramme.
• Statens skattemæssige sanktioner: Afhængigt af din placering skylder du muligvis også yderligere skatter eller bøder på statsniveau.

Tilsammen kan disse omkostninger reducere din udbetaling med 30 % eller mere. Det er en høj pris at betale for tidlig adgang til midler.

Undtagelser fra straffen for tidlig tilbagetrækning

Der er nogle situationer, hvor IRS giver afkald på 10 % tidlig tilbagetrækning, selvom indkomstskat stadig gælder. Almindelige undtagelser omfatter:

• Totalt og varigt handicap
• Ikke godtgjorte lægeudgifter, der overstiger 7,5 % af din AGI
• En kvalificeret ordre om familieforhold (QDRO) på grund af skilsmisse
• Substantally Equal Periodic Payments (SEPP'er) over din forventede levetid
• Fødsels- eller adoptionsudgifter op til 5.000 USD pr. forælder

Bemærk, at disse undtagelser ikke garanterer, at din arbejdsgivers plan tillader tilbagetrækninger, de giver blot afkald på straffen, hvis en sådan opstår.

Alternativer til at udbetale din 401(k)

Udbetaling betragtes generelt som en sidste udvej. Alternativer, der kan have mindre indflydelse, omfatter:

• 401(k)-lån: Mange planer giver dig mulighed for at låne op til $50.000 eller 50% af din optjente saldo (alt efter hvad der er mindst). Tilbagebetaling for et 401(k)-lån sker typisk via lønfradrag, og der skal ikke betales skat, hvis det tilbagebetales til tiden.
• Besværlige tilbagetrækning: Hvis du står over for en økonomisk nødsituation, kan du være berettiget til en tilbagetrækning af vanskeligheder for specifikke udgifter (f.eks. lægeregninger, begravelsesomkostninger, undervisning). Disse tilbagebetales ikke, men kan tilbyde en bødeundtagelse.
• Brug andre aktiver: Overvej at trykke på en opsparingskonto med højt afkast, mæglerkonto eller egenkapitallinje, før du dræner pensionsmidlerne.
• Roth IRA-bidrag: Du kan til enhver tid trække bidrag (men ikke indtjening) fra en Roth IRA uden skat eller bøder.

Brug vores RMD-beregner og få et personligt RMD-estimat på få sekunder. Indtast blot din alder og kontosaldo(r), og se, hvor meget du kan blive forpligtet til at hæve.

Hvordan udbetaling påvirker dine pensionsudsigter

At udbetale pensionsmidler tidligt kan reducere den langsigtede økonomiske sikkerhed, da udtrækning nu også betyder, at man mister den fremtidige vækst, som disse opsparinger kunne have tjent gennem sammenlægning. For eksempel kan en tilbagetrækning på 20.000 USD i dag reducere dit redeæg med næsten 80.000 USD ved pensionering, hvis du antager et årligt afkast på 7 % over 20 år.

Matematikken fungerer således:

• Formel: FV=PV×(1+r)nFV =PV \ gange (1 + r)^nFV=PV×(1+r)n
• Input: PV =20.000 USD, r =0,07, n =20
• Trin 1: 1+0,07=1,071 + 0,07 =1,071+0,07=1,07
• Trin 2: 1,0720≈3,86971,07^{20} \ca. 3,86971,0720≈3,8697
• Trin 3: 20.000×3.8697≈77.39420.000 \gange 3.8697 \ca. 77.39420.000×3.8697≈77.394

Dette viser, at udbetaling af et $20.000 lån i dag betyder, at du mister ikke kun selve $20.000, men også omkring $57.400 i potentiel vækst, til en samlet reduktion på omkring $77.400 over 20 år med et afkast på 7%. Den enkelte beslutning kan permanent formindske det beløb, du har til rådighed til pensionering.

Ud over den savnede vækst reducerer det at tage penge ud også hovedstolen på din konto, hvilket begrænser den base, der ellers kunne sammensætte og generere indkomst i senere år. Dette kan efterlade dig med færre ressourcer til at dække udgifter og kan sænke din levestandard, når du går på pension.

Store hævninger kan også skabe umiddelbare skattemæssige konsekvenser. Tilføjelse af saldoen til din skattepligtige indkomst for året kan øge din modificerede justerede bruttoindkomst (MAGI), hvilket kan føre til højere Medicare IRMAA-tillæg eller øge den del af dine sociale sikringsydelser, der er skattepligtige.

Eksempler på scenarier

Lad os tage et kig på flere eksempler. Lad os først antage, at du er 45, stadig arbejder og står over for $15.000 i uventede lægeregninger. Du beslutter dig for at udbetale en del af din 401(k):

• Tidlig distribution: Ved 45 år er tilbagetrækningen underlagt en bøde på 10 %, medmindre du er kvalificeret til en undtagelse. Lægeudgifter over 7,5 % af AGI kan kvalificere sig, men kun den del undgår straffen.
• Straffeberegning: 15.000 USD × 10 % =1.500 USD.
• Federal indkomstskat: Tilføjet til din skattepligtige indkomst. Ved en parentes på 22 % er 15.000 USD × 22 % =3.300 USD.
• Statsafgift (hvis relevant): Eksempel på 5 % sats =750 USD.
• Nettoeffekt: Efter skat og straf vil du muligvis kun modtage $8.500-$10.500, hvilket giver dig en mangel på de $15.000, du har brug for.
• Alternativt: I stedet for at udbetale, kan du overveje et personligt lån eller et 401(k)-lån, hvis din plan tilbyder et.

Lad os nu overveje et andet eksempel:du er 62, arbejder stadig og ønsker at reducere din 401(k)-saldo for at undgå store påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er) senere. Din plan tillader udbetalinger efter 59½, så du flytter en del af din saldo til en Roth IRA.

• Ingen straf: Ved 62 år er udbetalinger ikke underlagt en bøde på 10 %.
• Skatteeffekt: Det omregnede beløb beskattes som almindelig indkomst i det år, hvor overførslen sker. For eksempel er en Roth-konvertering på 50.000 USD i 22 %-gruppen =11.000 USD i føderal skat.
• Roth IRA-fordele: Når først de er inde i Roth, vokser midler skattefrit, udbetalinger ved pensionering er skattefrie (hvis de er kvalificerede), og der er ingen minimumsudlodninger (RMD'er) påkrævet for hele livet.

Ofte stillede spørgsmål 

Tillader alle arbejdsgivere udbetalinger under drift?

Nej. Nogle 401(k)-planer tillader ikke nogen udbetalinger under drift. Tjek din oversigtsplanbeskrivelse eller spørg din HR-afdeling.

Kan jeg trække mig tilbage fra min 401(k) efter alder 59½ uden straf?

Ja, hvis din plan tillader distributioner efter brug, kan du typisk hæve straffrit efter alderen 59½, selvom der stadig gælder skatter.

Hvad sker der, hvis jeg tager et 401(k)-lån og forlader mit job?

Du har typisk indtil skatteangivelsesfristen det følgende år til at tilbagebetale lånet. Hvis du ikke gør det, behandles den resterende saldo som en fordeling og beskattes (plus bøder, hvis det er relevant).

Bundlinje

At udbetale din 401(k), mens du stadig er ansat, er teknisk muligt under visse omstændigheder, men det er sjældent den bedste økonomiske beslutning. Mellem skatter, bøder og tabt pensionsvækst kan de sande omkostninger være langt højere end forventet. Før du trykker på din pensionskonto, skal du gennemgå dine planregler, overveje mindre skadelige alternativer og afveje den langsigtede indvirkning på dine pensionsmål.

Tip til pensionsplanlægning

• En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at sammenligne alle dine muligheder, vurdere de skattemæssige konsekvenser og designe en tilbagetrækningsstrategi, der beskytter din økonomiske fremtid. Det behøver ikke være svært at finde en finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med godkendte finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan få et gratis introduktionsopkald med dine rådgivermatches for at beslutte, hvilken en du føler er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så kom i gang nu.
• SmartAssets Social Security-beregner kan hjælpe dig med at anslå fremtidige månedlige offentlige ydelser.

Fotokredit:©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/milan2099, ©iStock.com/AndreyPopov